Rohr Express Service GmbH

Rohr Express Service GmbH

Landsberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

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PASSIVA

ANHANG zum 31. Dezember 2011

zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 der Rohr Express Service GmbH

1. Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

Die Aufstellung erfolgte unter Beachtung des Ergebnisverwendungsvorschlages der Geschäftsführung.

Auswirkungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG)

Gemäß § 321 Abs. 2 HGB ist auf die Bewertungsgrundlagen und deren Änderungen einzugehen. Grundsätzlich sind nur diejenigen Bewertungsgrundlagen berichtspflichtig, bei denen die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft Ermessensentscheidungen treffen. Hierzu zählen vor allem im Jahr der Umstellung die Ausübung der Beibehaltungs- und Fortführungswahlrechte gemäß Art. 67 EGHGB:

Durch das BilMoG sind eine Vielzahl von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden geändert worden. In diesem Zusammenhang wurden sowohl das Stetigkeitsgebot gemäß § 252 Abs. 1 Nr.6 HGB als auch die grundsätzlichen Pflichten zur Stetigkeit der Darstellung gemäß § 265 Abs. 1 HGB einschließlich geforderter Erläuterung im Anhang nach § 284 Abs. 2 Nr.3 HGB durch art. 67 Abs. 8 EGHGB ausgesetzt.

Die Gesellschaft wendet die durch das BilMoG geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des HGB gemäß Art.66 Abs. 3 Satz 1 EGHGB im Berichtsjahr an.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der
§§ 252 bis 256 HGB sowie § 42 GmbHG vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungskostenminderungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen sind nach der linearen Abschreibungsmethode errechnet. Die Zugänge des Geschäftsjahres sind zeitanteilig abgeschrieben worden.

Im Berichtsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 EUR wurden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben. Für Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 und 1.000,00 EUR wurde der in den Vorjahren gebildete Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gleichmäßig fortgeschrieben.

Vorratsvermögen (Waren) war zum Bilanzstichtag nicht auszuweisen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögens-
gegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Der Kassenbestand und die Bankbestände sind zu Nominalwerten ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag bilanziert. Es entspricht der Festsetzung im Gesellschaftsvertrag sowie der Eintragung im Handelsregister. Die
Gesellschafter haben ihre Einlage zur Hälfte erbracht.

Rückstellungen sind nach Maßgabe des § 249 HGB gebildet und in Höhe der voraussichtlichen finanziellen Verpflichtungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

(1) Anlagevermögen

Der Bestand und Entwicklung der Posten des Anlagevermögens ist in der Anlage "Entwicklung des Anlagevermögens" dargestellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind dort ebenfalls vermerkt.

(2) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen im Gesamtbetrag von EUR 22.757,69
(Vorjahr: EUR 26.131,20) sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen waren zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung zum überwiegenden Teil ausgeglichen. Auf die Bildung einer Pauschalwertberichtigung wurde verzichtet.

(3) Flüssige Mittel

Flüssige Mittel sind mit dem Nominalwert bilanziert.

(4) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00; es ist zur Hälfte eingezahlt.

(5) Steuerrückstellungen und Sonstige Rückstellungen

Aufgrund der Umsatzbesteuerung nach vereinnahmten Entgelten, sind EUR 3.633,02 als nicht fällig auszuweisen.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten mit EUR 2.000,00 zu erwartende Aufwendungen für die Kosten des Jahresabschlusses.

(6) Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus LuL mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von 5.622,45 EUR.

Die Zusammensetzung der sonstigen Verbindlichkeiten ergeben sich aus EUR 8.077,74 für die Fahrzeugfinanzierung sowie EUR 877,56 für die Lohabrechnung 12/2011, welche im Januar 2012 beglichen wurde.

(7) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, bestehen laut Auskunft der Geschäftsführung nicht.

(8) Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 Abs. 2 HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

4. Sonstige Angaben

(1) Mitarbeiter

Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2011 (in Klammern: 31.12.2010) wurden beschäftigt:

Geschäftsführer 1 (1)

Arbeitnehmer 6 (7)

(2) Geschäftsführung

Geschäftsführer war im Berichtsjahr

Herr Andreas Lehmann, Halle

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

(3) Bezüge der Geschäftsführung

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung werden unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB nicht angegeben.

(4) Gesellschafter

Gesellschafter der Rohr Express-Service GmbH sind Herr Andreas Lehmann, Halle

und Frau Katharina Lehmann, Halle

(5) Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2011 in Höhe von
EUR 25.618,13 mit dem bestehenden Gewinnvortrag in Höhe von EUR 51.884,81 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 11.05.2012