Mezza9 Portfolio I GmbH

Mezza9 Portfolio I GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Mezza9 Portfolio I GmbH zum 31.12.2010 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen, welche sich aus § 266 Abs. 1 HGB und § 274a HGB für die Erstellung des Jahresabschlusses bzw. aus § 326 HGB für die Offenlegung ergeben, wurden in Anspruch genommen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen.

Die Grundgliederung der Bilanz erfolgt nach den Vorschriften des § 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt (§ 275 HGB).

Änderungen, welche sich aus der Erstanwendung des Bilanzrechtsmodernisierungs-gesetzes resultieren würden, haben sich nicht ergeben.

Die Gesellschaft weist zum 31.12.2009 ein negatives Eigenkapital auf. Eine Überschuldung im Sinne des Insolvenzrechts liegt nicht vor, da Verbindlichkeiten ausschließlich gegenüber dem Alleingesellschafter bestehen, welche gemäß § 39 InsO im Falle einer Insolvenz als nachrangig zu bewerten sind.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Unter den Rechnungsabgrenzu ngsposten wurden vor dem Abschlussstichtag gezahlte Beträge erfasst, die als Aufwand den auf den Bilanzstichtag folgenden Geschäftsjahren zuzuordnen sind.

Die Rückstellungen sind grundsätzlich mit den vorsichtig geschätzten Erfüllungsbeträgen angesetzt. Alle bis zum Abschlussstichtag entstandenen und bis zum Tag der Abschlussaufstellung erkennbaren Risiken sind berücksichtigt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zu den Erfüllungsbeträgen.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und sonstige Verpflichtungen, Pfandrechte und Sicherheiten: Am Abschlussstichtag bestanden keinerlei in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB, noch sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen sind, welche für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von Bedeutung sind.

Mitglieder der Geschäftsführung: Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

· Herrn Stefan Rosenbauer, Bankkaufmann

· Herrn Ralf Strube, Bankkaufmann (bis 28.03.2011)

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisverwendungsvorschlag: Die Geschäftsführung wird der Gesellschafter-versammlung vorschlagen, das Jahresergebnis in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Essen, den 24. August 2011

Stefan Rosenbauer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15.12.2011