COMPLAC
Medienservice GmbH
Kirchlengern
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
54.378,01 |
82.023,51 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3.337,00 |
8.337,00 |
| II.
Sachanlagen |
51.041,01 |
73.686,51 |
| B.
Umlaufvermögen |
421.814,80 |
494.549,79 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
191.035,69 |
193.055,06 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
230.779,11 |
301.494,73 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
121.384,18 |
7.306,61 |
| Aktiva |
597.576,99 |
583.879,91 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
216.726,10 |
290.806,98 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
191.726,10 |
265.806,98 |
| B.
Rückstellungen |
10.500,00 |
10.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
268.905,56 |
183.067,59 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
233.535,56 |
121.737,59 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
35.370,00 |
61.330,00 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
101.445,33 |
99.505,34 |
| Passiva |
597.576,99 |
583.879,91 |
sonstige Berichtsbestandteile
Der Jahresabschluss der Firma COMPLAC Medienservice
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von € 410,-- wurden im Jahr des
Zugangs abgeschrieben.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
•
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Beteiligungen zu
Anschaffungskosten
|
•
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Anteile an verbundenen
Unternehmen zu Anschaffungskosten
|
•
|
Ausleihungen zum
Nennwert
|
•
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unverzinsliche und
niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
|
•
|
sonstige Wertpapier zu
Anschaffungskosten
|
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurde diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis
versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den
steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren
durchgeführt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher
angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im
Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Abschreibungen des Geschäftsjahres nach allein
steuerrechtlichen Vorschriften
In den Abschreibungen sind Abschreibungen für
das Anlagevermögen und für das
Umlaufvermögen nach den steuerlichen Vorschriften
enthalten.
Übernahme der Restbuchwerte statt historische
Anschaffungskosten
Als ursprüngliche Anschaffungs- und
Herstellungskosten sind Buchwerte aus dem Jahresabschluss
des Vorjahres übernommen und fortgeführt worden.
Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten
der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Gewinnvortrag
In der Bilanz 2023 wurde ein Gewinnvortrag
einbezogen.
Feststellung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss wurde festgestellt und gebilligt.
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
In der Gesellschafterversammlung wurde der Vorschlag
der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung
angenommen. Im Wirtschaftsjahr 2023 hat eine
Gewinnausschüttung stattgefunden.
Sonstige Pflichtangaben
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch
die Geschäftsführer
Herrn Roman Grasse
Frau Marlies Grasse
Frau Demet Kaya
geführt.
Gez. Roman Grasse, Marlies Grasse und Demet Kaya
als Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.09.2024
festgestellt.
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