Filmissimo GmbHLiquidated

Filmissimo GmbH

Erfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Erfurt, Graf-Gotter-Str. 61.

Eintragung beim Amtsgericht Jena, Abteilung B, unter der Nr. 500591 seit dem 15. November 2006.

Mit Eintragung vom 11. April 2008 erfolgte die Namensänderung in Filmissimo GmbH.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 (1) HGB.

Die Angaben für Wertansätze erfolgen in vollen Euro (mathematisch gerundet).

B. Angaben zur Bilanzierung, Bewertung und Darstellung im Jahresabschluss

Die Bewertung erfolgte grundsätzlich nach steuerrechtlichen Bestimmungen soweit nicht zwingende handelsrechtliche Bestimmungen entgegenstehen.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und in Abstimmung mit den amtlichen Abschreibungstabellen vorgenommen.

Die Sachanlagen werden linear oder degressiv (mit Übergang zur linearen Abschreibung) abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr ihrer Anschaffung voll oder über die voraussichtliche betriebswirtschaftliche Nutzungsdauer abgeschrieben und in der Entwicklung des Anlagevermögens als Zugang und Abschreibung ausgewiesen.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150 Euro - 1.000 Euro wurde bis zum Jahr 2009 nach steuerrechtlichen Bestimmungen ein Sammelposten gebildet. Der Sammelposten wurde auch im handelsrechtlichen Abschluss ausgewiesen, da dieser nur von untergeordneter Bedeutung ist. Ab dem Jahr 2010 wurden keine weiteren Sammelposten gebildet (steuerrechtl. Wahlrecht). Die Sammelposten der Vorjahre werden fortgeführt.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Vorratsbestände zum Stichtag wurden im Rahmen der Inventur ermittelt.

Die Wertansätze der unfertigen Leistungen werden soweit diese zum Abschlussstichtag bestehen unter Beachtung der handels- und steuerrechtlichen Bewertungsvorschriften ermittelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert bewertet.

Rückstellungen werden in Höhe des Betrages bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet.

C. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Finanzanlagen (Sonstige Ausleihungen) betreffen im Wesentlichen ein gewährtes Darlehen. Es handelt sich dabei nicht um ein Gesellschafterdarlehen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind im Wesentlichen kurzfristig und setzen sich wie folgt zusammen:

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen: 20.523,09 Euro

Sonstige Vermögensgegenstände: 42.269,82 Euro

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen V-Geld (Verrechnungskonten für Vorschüsse und Auslagen von Arbeitnehmern und beauftragten Fremdeinkäufern für laufende Beschaffungen der Gesellschaft), Forderungen aus Rückvergütungen von Lieferanten, Forderungen aus Mietkautionen und Forderungen an das Finanzamt aus Steuererstattungen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft im Wesentlichen abgegrenzte Vorauszahlungen für betriebliche Versicherungen und Kfz-Steuern.

Angaben zum Eigenkapital: Mit Notarvertrag vom 14.1.2008 wurden der Gesellschaft eigene Anteile mit Nominalwert in Höhe von 150 Euro unentgeltlich übertragen. Ein Aktivposten sowie eine Rücklage für eigene Anteile wurde aufgrund der Anschaffungskosten in Höhe von 0 Euro in Vorjahren nicht gebildet. Ab dem Jahr 2010 wurde die eigenen Anteile zum Nennwert vom Gezeichneten Kapital abgesetzt (Anwendung BilMoG).

Die Kapitalrücklage betrifft den Überschuss des Veräußerungspreises über die Anschaffungskosten aus dem Verkauf eigener Anteile der Gesellschaft. Die Anteile wurden zuvor von einer ehemaligen Gesellschafterin erworben.

Die Rückstellungen betreffen Steuerrückstellungen für Ertragsteuern und sonstige Rückstellungen im Wesentlichen für ausstehende Rechnungen und externe Jahresabschlusskosten. Die im Vorjahr bestehende Rückstellung für latente Steuern wurde im Geschäftsjahr aufgrund der steuerwirksamen Auflösung eines steuerrechtlichen Investitionsabzugsbetrages nach §7g ESTG verbraucht.

Die Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen offene Posten aus Lieferungen und Leistungen, Darlehen ggü. Gesellschaftern und ehemaligen Gesellschaftern, Verbindlichkeiten aus Sozialversicherungsbeiträgen und Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuern.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Keine Angaben in Anwendung der Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gem. HGB.

E. Weitergehende Pflichtangaben, Angaben zu Mitarbeitern und Organen

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2012:

Christian Hagans, Erfurt

Michael Tausch, Erfurt

jeweils einzelvertretungsberechtigt

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.