Exlendo GmbH

Exlendo GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

A. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde gemäß § 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wird teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist unter der Firma Exlendo GmbH mit Sitz in Berlin im Handelsregister des Amtsgerichtes Berlin-Charlottenburg unter der Nummer HRB 119976 B eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige, lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer vermindert. Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

Für die in der Position Vorräte enthaltenen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurde entsprechend § 240 Abs. 3 HGB ein Festwert für Lebensmittelvorräte gebildet, der durch eine körperliche Bestandsaufnahme im Jahr 2021 ermittelt wurde.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden für erkennbare Einzelrisiken Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind zum Bilanzstichtag in Höhe der erkennbaren Risiken und der ungewissen Verbindlichkeiten im Rahmen vernünftiger kauf­männischer Beurteilung in Höhe des Erfüllungsbetrages (inkl. zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) gebildet worden.

Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen ein verbundenes Unternehmen in Höhe von TEUR 600 mit einer Restlaufzeit von größer einem Jahr enthalten. Alle anderen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und Gesellschafter betreffen im Wesentlichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und kurzfristige Darlehen.

2. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern umfassen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und Umsatzsteuerverbindlichkeiten aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

3. Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat für ein Darlehen der RENAFAN GmbH, Berlin, in Höhe von TEUR 4.500 die gesamtschuldnerische Mithaftung übernommen und ferner für die Einlage eines Stillen Gesellschafters in Höhe von TEUR 1.000 bei der RENAFAN Holding GmbH die Garantie zur Rückzahlung der Einlage bei Vertragsende und der Zahlung der laufenden Zinsen erklärt.

Das Risiko einer Inanspruchnahme aus der Bürgschaften für diese Verbindlichkeit der RENAFAN GmbH gegenüber einem Kreditinstitut, die per 31.12.2023 TEUR 1.126 beträgt, und für die Einlage des stillen Gesellschafters nebst Zinszahlungen bei der RENAFAN Holding GmbH wird aufgrund der soliden Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der RENAFAN GmbH und der RENAFAN Holding GmbH als gering eingeschätzt.

4. Außerbilanzielle Geschäfte

Fahrzeuge werden teilweise geleast und daher nicht als Anlagevermögen in der Bilanz ausgewiesen. Im Berichtsjahr fielen Leasingaufwendungen in Höhe von TEUR 74 an (Vj. TEUR 93).

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in der Gesamtsumme von TEUR 971.

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von TEUR 117, und aus Leasingverträgen in Höhe von TEUR 58, die das Jahr 2024 betreffen.

Die gesamten finanziellen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen:

D. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Herr Shaodong Fan, Berlin, Diplom-Physiker
Frau Susanne Mittendorfer, Berlin, Arzthelferin

2. Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 223 Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen. Auf Vollzeitkräfte umgerechnet waren es 145 Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen. Ferner waren 2 Auszubildende beschäftigt.

3. Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft ist Tochterunternehmen der RENAFAN Holding GmbH, Berlin, in deren Konzernabschluss (kleinster und größter Kreis) die Gesellschaft einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, aus dem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 241.666,51 einen Betrag in Höhe von EUR 240.000,00 auszuschütten und den verbleibenden Betrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30. September 2024