Gerefin GmbH

GMPI Beteiligungs GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31. Dezember 2023

GMPI Beteiligungs GmbH, Frankfurt am Main

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG zum 31. Dezember 2023

GMPI Beteiligungs GmbH, Frankfurt am Main

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die GMPI Beteiligungs GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg. Nr. HRB 52269).

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie der Regelungen des Gesellschaftsvertrages der Gesellschaft aufgestellt.

Die GMPI Beteiligungs GmbH ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 i.V.m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt. Bezüglich der Beteiligungen an Kapitalgesellschaften (Finanzanlagevermögen) wurde - soweit erforderlich und wie in den Vorjahren - § 253 Abs. 3 Satz 5 und 6 sowie Abs. 5 Satz 1 HGB angewendet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug o.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr John Mertens, Kapelle-op-den-Bos / Belgien

Herr Gianfranco Maraffio, Frankfurt am Main / Deutschland

Konzernzugehörigkeit

Die GMPI Beteiligungs GmbH wird in den Konzernabschluss der Agache S.E., Frankreich einbezogen.

Die Agache S.E., Frankreich stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf.

Die Agache S.E., Frankreich stellt den Konzernabschluss für den größten Konzernkreis auf.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die hier genannte Fondsbeteiligung ist ein Dachfond (Fund of Funds), welche im Geschäftsjahr 2023 ausgeschüttet hat. Die Abrufe ausstehender Einlagen aus dem Zielfond bestreitet der Dachfond aus den Rückflüssen aus seinem bestehenden Portfolio. Die Wahrscheinlichkeit, dass die GMPI deshalb zusätzliche Einlagen erbringen muss ist deshalb gering. Es bestehen auskunftsgemäß keine Einlageverpflichtungen aus weiteren Investments.

Unterschrift der Geschäftsführung

Der Jahresabschluss wurde durch die Gesellschafterversammlung vom 12.03.2025 festgestellt.