HeiWo Service GmbH

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Büchen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Die HeiWo Service GmbH hat ihren Sitz in Büchen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Lübeck unter der Nummer 6715 HL.

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde auf den Grundlagen der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und unter der Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbHG sowie der einschlägigen Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gemäß §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 HGB auf. Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gegliedert. Ansonsten werden die Vereinfachungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen.

Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit ist beachtet worden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 wurden unverändert auf neue Rechnung übertragen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Die Finanzanlagen wurden mit ihren Anschaffungskosten vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel werden Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr und ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbare Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Fällt eine Zahlung in das Geschäftsjahr und die entsprechende Leistung in das Folgejahr, so wird der Wert der noch zu erbringenden Leistungen am Bilanzstichtag in aktiven oder passiven Posten der Rechnungsabgrenzung festgehalten.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel (Anlage 1.4) zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen in Höhe von EUR 1.235,20 (Vorjahr: EUR 2.877,69), die rechtlich erst im Folgejahr entstehen.

Eigenkapital

Zum 31. Dezember 2023 betrug das gezeichnete Kapital wie im Vorjahr EUR 25.000,00. Das Kapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftssteuer und den Solidaritätszuschlag für das Jahr 2023.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen die Kosten für Jahresabschlüsse sowie für Urlaubsrückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von EUR 160.000,00 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, die restlichen Verbindlichkeiten sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen in Höhe von EUR 160.000,00 (Vorjahr: EUR 551.270,56) sonstige Verbindlichkeiten.

Finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit einen Mietvertrag auf unbestimmte Zeit abgeschlossen. Im Jahr 2023 belief sich der Mietaufwand auf EUR 25.800,00.

Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte in 2023 durchschnittlich 19 Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte bei den Geschäftsführern der GmbH:

Herr Jan Heilmann, Kaufmann, Büchen

Herr Carsten Heilmann, Dipl.-Kaufmann, Timmendorfer Strand

Frau Sylvia Heilmann, Kauffrau, Timmendorfer Strand

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 80.612,95 auf neue Rechnung vorzutragen.

HeiWo Service GmbH

Feststellung des Jahreabschlusses

Mit Datum vom 31. März 2025 wurde der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 festgestellt.