Walzen-Service-Center GmbH
Oberhausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.10.2022 bis zum 30.09.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
30.9.2023
EUR |
30.9.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
628.784,00 |
470.108,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
44.886,00 |
55.256,00 |
| II.
Sachanlagen |
583.898,00 |
414.852,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.052.227,29 |
2.421.824,62 |
| I.
Vorräte |
221.000,00 |
210.258,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.370.198,83 |
1.172.220,68 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
248,05 |
3.255,97 |
| davon
gegen Gesellschafter |
715.707,65 |
381.994,76 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.461.028,46 |
1.039.345,94 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.891,23 |
4.164,62 |
| Aktiva |
3.688.902,52 |
2.896.097,24 |
Passiva
|
|
30.9.2023
EUR |
30.9.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.632.546,62 |
2.160.711,75 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
1.022.600,00 |
1.022.600,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
238.111,75 |
236.375,02 |
| III.
Jahresüberschuss |
1.371.834,87 |
901.736,73 |
| B.
Rückstellungen |
680.287,28 |
464.760,65 |
| C.
Verbindlichkeiten |
376.068,62 |
270.624,84 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
326.068,62 |
270.624,84 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
50.000,00 |
|
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
126.713,63 |
111.746,33 |
| Passiva |
3.688.902,52 |
2.896.097,24 |
Anhang
(1) Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches in der Fassung des am 29. Mai 2009
in Kraft getretenen Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes
(BilMoG) (HGB n. F.) und des GmbHG aufgestellt. Auch die
Änderungen in der Fassung des am 23.7.2015 in
Kraft getretenen Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG)
wurden berücksichtigt.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Die Walzen-Service-Center GmbH ist eine kleine
Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB;
von den Erleichterungsvorschriften der §§ 274a,
276 und 288 HGB ist Gebrauch gemacht worden.
(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der entgeltlich erworbenen
Immateriellen Vermögensgegenstände erfolgte zu
Anschaffungskosten abzüglich zeitanteiliger
Abschreibungen über die voraussichtliche
Nutzungsdauer.
Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen wurden
bis zum 30. September 2010 grundsätzlich nach der
degressiven Methode errechnet. Bei Neuzugängen ab dem
1. Oktober 2010 erfolgte die Abschreibung linear. Bei
Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen
erfolgte die Abschreibung pro rata temporis. Geringwertige
Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen
€ 250,00 und € 800,00 wurden im Wirtschaftsjahr
des Zugangs aufwandswirksam erfasst.
In den Vorräten wurden die Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe zu durchschnittlichen Einstandspreisen oder
zu niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag aktiviert.
Die Forderungen und Sonstigen
Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten
bilanziert. Dem allgemeinen Ausfallrisiko wurde durch
Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag passiviert.
(3) Währungsumrechnung
Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und
-verbindlichkeiten werden zum Stichtagskurs am
Bilanzstichtag bewertet. Die aus
Fremdwährungsgeschäften resultierenden
Erträge und Aufwendungen werden zum Tageskurs im
Zeitpunkt ihrer Entstehung umgerechnet.
(4) Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Die unter den sonstigen
Vermögensgegenständen ausgewiesenen Posten haben
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Sonstige Vermögensgegenstände mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind gesondert
ausgewiesen.
(5) Bilanzgewinn
Für das Geschäftsjahr 2022/23 ergibt sich
bei einem Jahresüberschuss in Höhe von
€ 1.371.834,87 (i. Vj. € 901.736,73)
und einem Gewinnvortrag von € 238.111,75
(i. Vj. € 236.375,02) ein Bilanzgewinn
von € 1.609.946,62 (i. Vj.
€ 1.138.111,75).
Im Geschäftsjahr wurden € 900.000,-- an die
Gesellschafter ausgeschüttet.
(6) Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
(7) Personalaufwand
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2021/22
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2022/23
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|
T€
|
|
T€
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Löhne und
Gehälter
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1.854
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2.234
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Soziale Abgaben und
Aufwendungen für
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Altersversorgung
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392
|
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451
|
davon für
Altersversorgung
|
(6)
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(6)
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2.246
|
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2.685
|
Im Durschnitt wurden 32 (i.Vj. 32) Mitarbeiter
beschäftigt.
(8) Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen umfassen
insbesondere Mieten, Verkaufs- und Verwaltungskosten,
Managementgebühren sowie Werbe- und Reisekosten.
(9) Zinsergebnis
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2021/22
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2022/23
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|
T€
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|
T€
|
Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge
|
0
|
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6
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(10) Ergänzende Angaben
Behördlich (EChA = European Chemical
Association/EU) ist aus arbeitssicherheitstech-nischen
Gründen (Chromsäure = toxisch+) ein
Zulassungsverfahren für Verchromungs-betriebe
erforderlich. Die Zulassungsantragsstellung der
Gesellschaft an die EChA erfolgte bis zum März 2016.
Eine Lizenzerteilung durch die EChA sollte nach
Überprüfung des Antrages bis September 2017
erfolgen. Tatsächlich ist die Lizenzerteilung am
09.02.2018 unter der Nummer REACH/17/X/3 erfolgt und gilt
rückwirkend ab dem 21.09.2017 für 12 Jahre bis
zum 21.09.2029. Ab dem 21.09.2017 ist der Einsatz von
Chromtrioxyd ohne EChA-Lizenz EU-behördlich untersagt.
Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Duisburg unter
HRB 12421 geführt.
(11) Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2022/23 war Herr Dr. Andreas
Zaum, Ratingen alleiniger Geschäftsführer. Er
wurde zum 01.10.2023 als Geschäftsführer
abberufen. Zum neuen Geschäftsführer wurde am
01.10.2023 Herr Frederik Hoffmann.
(12) Beirat
Zu Mitgliedern des Beirates sind bestellt:
Philip Court (Vorsitzender)
Andy Rohe (stellv. Vorsitzender)
Jean-Christophe Descamps
Christoph Martin.
Oberhausen, den 26. Oktober 2023
Walzen-Service-Center GmbH, Oberhausen
Frederik Hoffmann
sonstige Berichtsbestandteile
unterzeichnet von dem Geschäftführer Herrn
Frederik Hoffmann am 26.10.2023.
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.04.2024
festgestellt.
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