MEAG Cash Management GmbH

MEAG Cash Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1 Allgemeines

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in München und ist im Handelsregister beim Amtsgericht München unter der Nummer HRB 149013 eingetragen.

Gegenstand der Gesellschaft ist das Betreiben eines Cash-Management-Systems ausschließlich für Unternehmen der Munich Re.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss 2023 der Gesellschaft wird nach den geltenden Bilanzierungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt. Es wird von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Zahlungsmittelbestände werden mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Die Wertpapiere wurden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen und die Steuerrückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Wertansatz der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem Erfüllungsbetrag.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

3 Erläuterungen der Bilanz
3.1 Aktivseite

A. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von jeweils nicht mehr als einem Jahr und setzen sich im Wesentlichen zusammen aus:

II. Wertpapiere

Dieser Posten beinhaltet verzinsliche Wertpapiere mit einer Restlaufzeit von bis zu zwei Jahren. Sie werden zu den fortgeführten Anschaffungskosten beziehungsweise dem niedrigeren beizulegenden Zeitwert (Stichtagskurs) bewertet.

3.2 Passivseite

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert TEUR 25. Gesellschafter sind die Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft Aktiengesellschaft in München, München mit einem Anteil in Höhe von TEUR 15 und die ERGO Group AG, Düsseldorf, mit einem Anteil in Höhe von TEUR 10.

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr und resultieren aus der bestehenden Cash-Management-Vereinbarung.

4 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Dieser Posten beinhaltet ausschließlich Erträge aus der Durchführung des Cash-Poolings für verbundene Unternehmen.

2. Sonstige betriebliche Erträge

Im Wesentlichen handelt es sich hierbei um Veräußerungsgewinne auf Kapitalanlagen.

3. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Dieser Posten beinhaltet im Wesentlichen Verluste aus dem Abgang von Wertpapieren, die über dem Nennwert erworben wurden bzw. unter den fortgeführten Anschaffungskosten verkauft wurden. Des Weiteren sind in diesem Posten Aufwendungen für in Anspruch genommene Dienstleistungen enthalten.

4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Dieser Posten enthält Zinsen aus verzinslichen Wertpapieren und aus der Überlassung von Liquiditätsüberschüssen der verbundenen Unternehmen im Zusammenhang mit dem Cash-Pooling.

5. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens

Die Abschreibungen resultieren aus Wertberichtigungen auf den am Stichtag niedrigeren beizulegenden Wert von Wertpapieren.

6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Hier sind Ausschüttungen gegenüber verbundenen Unternehmen aus dem Cashpool-Ergebnis erfasst.

5 Sonstige Angaben
5.1 Durchschnittliche Mitarbeiterzahl

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

5.2 Gruppenzugehörigkeit

Die Anteile unserer Gesellschaft befinden sich im Mehrheitsbesitz der Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft Aktiengesellschaft in München, München. Der Jahresabschluss der MEAG Cash Management GmbH wird in den Konzernabschluss nach § 291 HGB der Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft Aktiengesellschaft in München, München (größter und kleinster Konsolidierungskreis) einbezogen.

Der Konzernabschluss wird durch Einstellung im Unternehmensregister veröffentlicht. Auf Wunsch ist er bei den Gesellschaften erhältlich.

5.3 Ergebnisverwendungsvorschlag

Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresüberschuss von EUR 698,42 ab. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrages aus dem Vorjahr in Höhe von EUR 29.855,33 ergibt sich ein Bilanzgewinn in Höhe von EUR 30.553,75, welcher auf neue Rechnung vorgetragen werden soll.

München, den 31. Mai 2024

MEAG Cash Management GmbH, München

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. Juli 2024