MS - Service- und Vetriebsgesellschaft mbHLiquidated

MS - Service- und Vetriebsgesellschaft mbH

Staßfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

Anhang

Besonderheiten des Jahresabschlusses

Die Bilanz wurde entsprechend der Regelungen im Gesellschaftsvertrag in der Form für eine "große Kapitalgesellschaft" gem. § 267 Abs. 3 HGB aufgestellt. Ausgangspunkt war die Schlussbilanz zum 31. Dezember 2011.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in der Gliederung gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der MS Service- und Vertriebsgesellschaft mbH, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze und Methoden beachtet:

Das Gezeichnete Kapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlicher Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 60,00 bis € 150,00 wurden im Zugangsjahr gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Für Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von € 150,00 bis € 1.000,00 wurde ein Sammelposten gebildet. Dieser wird entsprechend den steuerlichen Vorschriften mit 20 % p.a. abgeschrieben.

Die Vorräte (fertige Leistungen) wurden zu Verkaufspreisen, vermindert um einen Abschlag für den durchschnittlichen Gewinn und die Vertriebskosten, angesetzt.

Die Kundenforderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zu Nennwerten angesetzt. Einzelrisiken sind nicht zu erkennen.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben des Geschäftsjahres, die Aufwand für das Folgejahr darstellen.

Für latente Risiken haben wir Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben zu Einzelposten des Anlagevermögens

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen € 55.465,58.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen im Geschäftsjahr getätigte Ausgaben für das Folgejahr. Es handelt sich um vorausbezahlte KFZ-Steuer (€ 1.056,44), vorausbezahlte Versicherungen (€ 1.908,16) und vorausbezahlte Internetgebühren (€ 88,32).

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Berufsgenossenschaftsbeiträge (T€ 7,2), Urlaubsrückstellungen (T€ 4,3), Jahresabschluss- und Beratungskosten (T€ 19,5), Rechtsstreit mit der Götz-Gruppe (T€ 45,0), Betriebskosten (T€ 5,0), Schadensersatzansprüche Dritter (T€ 9,0), Reparaturkosten (T€ 12,0), Tantiemezahlungen (T€ 12,0), Kosten der Personalüberlassung (T€ 34,0) und Aufbewahrung der Geschäftspapiere (T€ 4,8) gebildet.

Verbindlichkeiten

Im Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten sind Posten in Höhe von T€ 51,5 enthalten, die durch Pfandrechte (Sicherungsübereignung) gesichert sind.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Mitzugehörigkeitsvermerke

In den Kundenforderungen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (Salzlandsparkasse) in Höhe von € 151.165,72 enthalten.

Aufteilung der Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse können nach Tätigkeitsbereichen wie folgt aufgegliedert werden:

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss mit dem Verlustvortrag zu verrechnen und den Saldo auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 2012 im Durchschnitt 65 Mitarbeiter (1 Geschäftsführer und 64 Angestellte und ein von der Muttergesellschaft abgestellter Geschäftsführer).

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch

Herrn Matthias Kirchner, Bernburg

Herrn Hans-Jürgen Schwanke, Pretzien bis 14.07.2012

Herr Lutz Lundershausen, Schönebeck, ab 27.02.2012

Angabe der Gesamtvergütung der Geschäftsführung wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat, dem im Geschäftsjahr folgende Personen angehören:

Herr Hans-Michael Strube, Vorsitzender

Herr Dr. Manfred Püchel, stellv. Vorsitzender

Herr Helmut Ibsch

Herr Ernst-Joachim Schulze

Herr Michael Haßkerl

Sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.