RS Media Group AGLiquidated

RS Media Group AG

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

RS Media Group AG, Stuttgart

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Allgemein

Die Bewertung erfolgt unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer und werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 werden in einen Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG eingestellt. Der Sammelposten wird unabhängig von Nutzungsdauer und Abgängen der Anlagegüter über fünf Geschäftsjahre gewinnmindernd aufgelöst.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Vorräte

Für die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe ist ein Festwert gemäß § 240 Abs. 3 HGB angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Einzelrisiken bewertet. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Im Übrigen sind die Forderungen und sonstigen Vermögengsgegenstände zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Währungsumrechnung

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden mit dem Wechselkurs zum Zeitpunkt des Entstehens umgerechnet; falls der Kurs zum Bilanzstichtag für Forderungen niedriger bzw. für Verbindlichkeiten höher ist, erfolgt die Bewertung zum Wechselkurs des Bilanzstichtags.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben in Höhe von € 1.000.000,00 (i.V. € 500.000,00) und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von € 12.171,30 (i.V. € 384.871,30) Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr. Im Übrigen haben die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Flüssige Mittel

Ein Festgeldbetrag in Höhe von T€ 91 ist als Sicherheit für die Bereitstellung diverser Avalkredite für Mietbürgschaften an das Kreditinstitut verpfändet.

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft ist eingeteilt in 1.593.000 nennwertlose Stückaktien. Die Aktien lauten auf den Namen.

Genehmigtes Kapital

Das genehmigte Kapital beträgt € 407.000,00.

Eigene Aktien

Die unter dem Eigenkapital ausgewiesenen eigenen Aktien sind zum mittelfristigen Verbleib bestimmt. Dabei handelt es sich um 159.300 auf den Namen lautende Stückaktien, deren nomineller Anteil am Grundkapital 10,0% beträgt (€ 159.300,00). Diese wurden mit Aktienkauf- und -übertragungsverträgen vom 7. August 2015 erworben. Eine Veräußerung von eigenen Aktien hat im Berichtsjahr nicht stattgefunden.

Kapitalrücklage / Andere Gewinnrücklagen

Der das anteilige gezeichnete Kapital übersteigende Kaufpreis für den Erwerb eigener Anteile war in Höhe von € 218.620,00 mit der Kapitalrücklage und in Höhe von € 4.400,00 mit den anderen Gewinnrücklagen zu verrechnen.

Bilanzgewinn

Der in den Bilanzgewinn einbezogene Gewinnvortrag beträgt 1.095.818,02 (i.V. € 861.071,95).

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben in Höhe von € 415.000,00 (i.V. € 515.000,00) eine Restlaufzeit zwischen einem Jahr und fünf Jahren. Im Übrigen haben die Verbindlichkeiten Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Haftungsverhältnisse

Die RS Media Group AG hat gegenüber ihrer Tochtergesellschaft RS AdWare GmbH eine Patronatserklärung abgegeben. Darin verpflichtet sie sich, ihre Tochter mit ausreichend liquiden Mitteln zur fristgerechten Erfüllung sämtlicher Verpflichtungen auszustatten.

Eine Inanspruchnahme aus der Patronatserklärung ist abhängig davon, ob die prognostizierten Umsätze aus der von der Tochtergesellschaft entwickelten Software entsprechend eintreten.

Weiterhin haftet die Gesellschaft im Rahmen einer Bürgschaftserklärung für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von T€ 346. Die Inanspruchnahme aus der Haftung schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten als gering ein.

Sonstige Angaben

Vorstand

Mitglieder des Vorstands waren im Geschäftsjahr 2015

Herr Antonius Huerkamp (Vorsitzender), Kaufmann,

Herr Michael Fieg, Diplom-Informatiker (FH), und

Herr Thomas Sperrfechter, Diplom-Wirtschaftsinformatiker.

Die den neuen Vorstandsmitgliedern im Geschäftsjahr 2013 für die Finanzierung von Teilen der Veräußerung der eigenen Anteile gestundeten Beträge in Höhe von T€ 361 wurden im laufenden Geschäftsjahr vollständig zurückgeführt.

Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrats waren im Geschäftsjahr 2015 Herr Dr. Uwe Mettang, (Vorsitzender), Rechtsanwalt, Herr Dr. Stefan Wess, Diplom-Informatiker (stellvertretender Vorsitzender), und Herr Bernhard Feldmann, Kaufmann.

Für die Mitglieder des Aufsichtsrats wurden im Geschäftsjahr 2015 Vergütungen und Auslagen in Höhe von € 41.500,00 aufwandswirksam gebucht.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 04.05.2016 festgestellt.