Kinematics
GmbH
Bernau bei
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
201.036,20 |
139.861,34 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
125.283,20 |
103.659,00 |
| II.
Sachanlagen |
75.753,00 |
33.408,00 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
2.794,34 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.042.875,43 |
1.184.480,40 |
| I.
Vorräte |
721.751,88 |
616.758,05 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
121.050,00 |
442.896,87 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
200.073,55 |
124.825,48 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
15.006,68 |
15.443,71 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
350.311,88 |
304.028,39 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.609.230,19 |
1.643.813,84 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
67.849,00 |
56.141,00 |
| 1.
Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital
abgesetzt |
-2.175,00 |
-2.175,00 |
| 2.
eingefordertes Kapital |
65.674,00 |
53.966,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
5.326.042,39 |
4.050.847,86 |
| III.
Verlustvortrag |
4.408.842,25 |
2.487.640,33 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
1.333.186,02 |
1.921.201,92 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
350.311,88 |
304.028,39 |
| B.
Rückstellungen |
75.332,03 |
82.565,52 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.533.898,16 |
1.561.248,32 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.609.230,19 |
1.643.813,84 |
Anhang
Die Kinematics GmbH hat ihren Sitz in Bernau bei
Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Frankfurt (Oder) unter HRB 14873 eingetragen.
Allgemeine Angaben
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen nach den für
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die
Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der
Unternehmensfortführung (Going Concern) aufgestellt.
Die Bilanz weist zum 31.12.2018 einen rechnerischen
Fehlbetrag in Höhe von € 350.311,88, der aus
planmäßigen Verlusten für die Entwicklung
der Produkte und den Unternehmensaufbau resultieren. Zur
Finanzierung der Anfangsverluste wurde neben bilanziellen
Eigenkapital auch ein öffentliches Nachrangdarlehen
herangezogen, welches wirtschaftliches Eigenkapital
darstellt. Das Nachrangdarlehen plus gestundeter Zinsen
valutiert per 31.12.2018 mit € 354.950,25. Zudem
valutiert per 31.12.2018 ein Wandeldarlehen in Höhe
von € 175.116,67, welches ebenfalls mit
Rangrücktritt ausgestattet ist. Das wirtschaftliche
Eigenkapital der Gesellschaft ist somit zum 31.12.2018
positiv und eine bilanzielle Überschuldung ist somit
nicht gegeben.
Die
immateriellen Vermögensgegenstände und die
Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten vermindert um planmäßige
Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen wurden für
bewegliche Wirtschaftsgüter linear ermittelt. Dabei
wurden die branchenüblichen Nutzungsdauern zugrunde
gelegt. Vermögensgegenstände mit Anschaffungs-
oder Herstellungskosten zwischen € 250,00 und
€ 800,00 werden auch handelsrechtlich
entsprechend der Regelung des § 6 Abs. 2 EStG
(Geringwertige Wirtschaftsgüter) im Zugangsjahr in
voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig fiktiv als
Abgang gebucht.
Vermögensgegenstände des
Vorratsvermögens wurden mit den Anschaffungs-
oder Herstellungskosten bewertet. Lag der Börsen- oder
Marktpreis zum Bilanzstichtag unter den Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, so wurde dieser Wert zugrunde gelegt.
War ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar,
wurde soweit notwendig der niedrigere beizulegende Wert
angesetzt.
Bei der Ermittlung der Herstellungskosten der
angefangenen Arbeiten wurden Einzelkosten sowie angemessene
notwendige Gemeinkosten mit einbezogen (produktionsbezogene
Vollkosten § 255 Abs. 2 HGB).
Die
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
sowie der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten wurden mit dem Nominalwert angesetzt.
Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde
allen erkennbaren Einzelrisiken und dem allgemeinen
Kreditrisiko durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung
getragen.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
und wurden mit dem nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände in Höhe von
€ 20.707,17 (Vorjahr: € 27.212,10)
haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Die
sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von
€ 8.146,45 (Vorjahr:
€ 12.350,91).
Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 112,8
(Vorjahr: T€ 563,2) haben eine Restlaufzeit bis zu
einem Jahr und T€ 1.084,5 (Vorjahr: T€ 998,1)
haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, davon
haben T€ 336,5 eine Restlaufzeit von mehr als
fünf Jahren.
Sonstige Angaben
Im Jahresdurchschnitt wurden 23 Arbeitnehmer
beschäftigt.
Zu Geschäftsführern bestellt waren in 2018:
Herr Udo Meining (ab 20. Juli 2018)
Herr Christian Guder (bis 20. Juli 2018)
Frau Adrienne Fischer (bis 28. Juni 2018)
Zu Einzelprokuristen ernannt ist Herr Christian Guder
(ab 20. Juli 2018).
sonstige Berichtsbestandteile
Bernau bei Berlin, den 5. Juni 2019
gez. Herr Udo Meining (Geschäftsführer)
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.06.2019 festgestellt.
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