KMS AGLiquidated

KMS AG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis 31.12.2008
der KMS AG, Frankfurt am Main



I.   Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss


KMS AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 (3) HGB. Soweit keine Änderung der wirtschaftlichen Verhältnisse eintritt, wird die Gesellschaft auch in Zukunft als "klein" i.S.d. HGB zu klassifizieren sein. Demzufolge wurde die Bilanz entsprechend dem Gliederungsschema für Kapitalgesellschaften (§ 266 Abs. 1, 3 HGB) unter sinngemäßer Anwendung der Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 3 HGB) erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und wird im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 55719 geführt. Die Eintragung der AG erfolgte am 28. Oktober 2002.

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 01.04.2004 wurde die Satzung in § 1 (Firma) geändert: Die Firma der Gesellschaft lautet seither: KMS AG. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 26.05.2004.

Gegenstand des Unternehmens ist die Vermögensberatung von institutionellen Anlegern. Geschäfte die eine Erlaubnis nach dem Kreditwesengesetz bedürften, werden nicht betrieben. Rechts- und Steuerberatung ist ausgeschlossen.

Der Vorstand ist vom Tag der Eintragung der am 17. Januar 2005 beschlossenen Satzungsänderung im Handelsregister für die Dauer von 5 Jahren ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats durch Ausgabe neuer Aktien gegen Bar- oder Sacheinlagen einmal oder mehrmals, insgesamt jedoch um höchstens € 28.874,00 auf Namen lautende Stückaktien oder maximal € 28.874,00 zu erhöhen. Der Vorstand entscheidet über den Ausschluss des Bezugsrechts mit Zustimmung des Aufsichtsrats. Der Aufsichtsrat wird ermächtigt, die Fassung der Satzung entsprechend dem Umfang der Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital zu ändern.

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 17.01.2005 wurde eine Kapitalerhöhung um 5.774,00 € auf 63.523,00 € beschlossen. Die Kapitalerhöhung wurde am 10.11.2005 in das Handelsregister eingetragen.

Das genehmigte Kapital gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 17.01.2005 beträgt nach teilweiser Inanspruchnahme noch € 23.100,00.


II.   Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden


Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume linear vorgenommen. Bei beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 150,00 (geringwertige Wirtschaftsgüter) wurde von der Bewertungsfreiheit nach § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht (Behandlung als Abgang im Jahr des Zugangs).

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten bzw. Anschaffungskosten bewertet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Die anderen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.


III.   Angaben zur Bilanz

  
1. Eigenkapital


Das Grundkapital zum 31. Dezember 2008 ist eingeteilt in 63.523 Stückaktien im Nennwert von Euro 1,00.

  
2. Verbindlichkeiten


Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:
  

Unter der Position "Sonstige Verbindlichkeiten"mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren sind Darlehen in Höhe von EUR 306.514,65 ausgewiesen.


IV.   Sonstige Angaben


1. Sonstige finanziellen Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverhältnissen in folgendem Umfang:
  

2.  Arbeitnehmer

Die KMS AG beschäftigte im Kalenderjahr 2008 durchschnittlich 2 Mitarbeiter zuzüglich eines Vorstands.

  
3. Bezüge der Organe und des Aufsichtsrates


Es wird von dem Recht auf Unterlassung der Auskunftserteilung nach §286 Abs. 4 HGB  Gebrauch gemacht, da sich aufgrund der geringen Mitarbeiterzahl ansonsten die Bezüge einzelner Mitarbeiter feststellen ließen.

  
4. Personen der Organe und des Aufsichtsrates


Vorstand ist Dr. Andreas Korsch, Frankfurt am Main

Die außerordentliche Hauptversammlung vom 7. Dezember 2006 hat die Erweiterung des Aufsichtsrates von 3 auf 6 Mitglieder beschlossen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 15. Januar 2007.

Der Aufsichtsrat setzt sich seitdem wie folgt zusammen:
Prof. Dr. Ralf Krüger (Vorsitzender), Kronberg/Ts., Vorstand BfG-Bank i.R.,
     Mitglied des Aufsichtsrates Postbank
Dipl.-Kfm. Dietmar Schmid, Bad Homburg, Vorstand BHF-Bank
Dr. Sigurd Lehmann-Tolkmitt, Würzburg, Rechtsanwalt
Roland Scharff, Bad Homburg,  ehem. Mitglied des Vorstands BHF-Bank
Peter G. Heinz, Frankfurt am Main, Unternehmer, ehem. Vorstand ARAB Banking Corp.
Prof. Jörg Cramer, Bad Homburg, Unternehmer, ehem. Sprecher der persönlich haftenden
   Gesellschafter Hauck & Aufhäuser


5. Verbundene Unternehmen


Die KMS AG hält 100% der Anteile an der KMS Asset Management AG, geschäftsansässig in Ulmenstrasse 22, 60325 Frankfurt am Main und 50 % der Anteile an der KMS Financial Engineering GmbH, geschäftsansässig in Ulmenstrasse 22, 60325 Frankfurt am Main.

 
6. Haftung der Gesellschafter


Die KMS AG ist nicht persönlich haftende Gesellschafterin eines anderen Unternehmens.


7. Ergebnisverwendungsvorschlag


Der Vorstand empfiehlt das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.


 Frankfurt am Main, den 9. April 2009


gez. Dr. Andreas Korsch   
         - Vorstand -