Arabella Hotelpool GmbHLiquidated

ArabellaStarwood Hotelpool GmbH

München

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2009

BILANZ zum 31. Dezember 2009

ArabellaStarwood Hotelpool GmbH, München

AKTIVA

Anlage 1
Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009

ArabellaStarwood Hotelpool GmbH, München

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

ArabellaStarwood Hotelpool GmbH, München

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Bestimmungen des GmbHG aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den anwendbaren Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde grundsätzlich kein Gebrauch gemacht, sondern vielmehr freiwillig die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften angewandt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Umsatzkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 3 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften gemäß §§ 246 bis 256 HGB sowie der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften gemäß dem Handelsgesetzbuch aufgestellt.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres unverändert beibehalten.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (2 bis 10 Jahre; lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer (3 bis 20 Jahre) auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Bei Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 und bis zu EUR 1.000,00 wird ein jahrgangsbezogener Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre abgeschrieben wird (Poolabschreibung). Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens größer als EUR 1.000,00 erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel als Anlage 1 zum Anhang dargestellt.

Vorräte

Die Vorräte (TEUR 55) betreffen den zum Bilanzstichtag in den Hotelküchen befindlichen Lebensmittelbestand (TEUR 20) sowie den Bestand an Getränken (TEUR 35).

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 119 haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Wegen drohender Uneinbringlichkeit wurden Wertberichtigungen in Höhe von TEUR 10 gebildet.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Bei dieser Position (TEUR 8) handelt es sich um Forderungen aus dem Waren- und Dienstleistungsverkehr. Sämtliche Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände (TEUR 60) beinhalten insbesondere Forderungen gegenüber dem Verpächter für die Nebenkostenabrechung 2008 (TEUR 46), sowie Forderungen gegen das Finanzamt aus Körperschaftsteuerguthaben aus der Zeit vor dem Jahr 2000 (TEUR 10). Das Guthaben wird aufgrund einer im Jahr 2006 erfolgten Gesetzesänderung sukzessive bis zum Jahr 2017 erstattet. Die Restlaufzeit der übrigen sonstigen Vermögensgegenstände beträgt wie im Vorjahr weniger als ein Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen (TEUR 241) betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 39), Mitarbeiterprämien (TEUR 80), umsatzabhängige Pachtzahlungen (TEUR 75), Jubiläumsrückstellung (TEUR 13), Schwerbehindertenabgabe (TEUR 4), Berufsgenossenschaft (TEUR 5) und ausstehenden Urlaub bzw. Guttage (TEUR 24).

Erhaltene Anzahlungen

Bei den erhaltenen Anzahlungen (TEUR 44) handelt es sich im Wesentlichen um Kundenanzahlungen für Veranstaltungen und Hotelaufenthalte sowie für Gutscheine. Die erhaltenen Anzahlungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Sämtliche Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 123) sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 91) bestehen gegenüber der Arabella Hospitality Group GmbH & Co. KG, München (vormals Arabella Capital International GmbH & Co. KG, München; TEUR 78), der b.i.t.s. GmbH, München (TEUR 10), der Schörghuber Stiftung & Co. Holding KG, München (TEUR 2) und der Schörghuber Akademie und Personalservice Center GmbH, München (TEUR 1). Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Alleingesellschafterin ArabellaStarwood Hotels & Resorts GmbH, München (TEUR 291), resultieren insbesondere aus der Ergebnisabführung des abgelaufenen Geschäftsjahres und haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Bei der Gesellschafterin handelt es sich um ein verbundenes Unternehmen, es besteht insofern Mitzugehörigkeit zu dem Posten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten (TEUR 34) haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und betreffen im Wesentlichen einen Bartervertrag mit dem Fußballverein Hannover 96 (TEUR 11), sowie Lohn- und Kirchensteuern (TEUR 15).

Materialaufwand

Personalaufwand

Sonstige Angaben

Aus Miet- und Pachtverhältnissen bestehen zum 31. Dezember 2009 wesentliche Verpflichtungen in Höhe von Mio. EUR 10,0. Die finanziellen Verpflichtungen erstrecken sich über den folgenden Zeitraum:

Geschäftsführung

Während des Geschäftsjahres 2009 wurde die Geschäftsführung durch die Herren

wahrgenommen.

Die Mitglieder der Geschäftsführung erhielten im abgelaufenen Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge.

Mitarbeiter

Während des Geschäftsjahres 2009 waren durchschnittlich 46 Mitarbeiter (Vorjahr: 48) beschäftigt.

Konzernverhältnisse

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Arabella Hospitality Group GmbH & Co. KG (vormals Arabella Capital International GmbH & Co. KG), München.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, ist die Schörghuber Stiftung & Co. Holding KG, München.