Carl Robert Eckelmann AktiengesellschaftLiquidated

Carl Robert Eckelmann Aktiengesellschaft

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Carl Robert Eckelmann Aktiengesellschaft, Hamburg

zum 31. Dezember 2012

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Carl Robert Eckelmann Aktiengesellschaft auf den 31. Dezember 2012 ist unter Anwendung der §§ 242 bis 256a und der ergänzenden Vorschriften §§ 264 bis 288 HGB sowie §§ 150 ff. AktG aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet. Immaterielle Vermögensgegen­stände und Sachanlagen werden - unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer - planmäßig abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen linear. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden bei Anschaffungskosten in Höhe von € 150 bis € 410 in voller Höhe abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen, die Beteiligungen und die Wertpapiere des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen sind mit der versicherungsmathematischen Deckungsrückstellung zuzüglich Überschussanteilen bilanziert und werden gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit den entsprechenden Pensionsverpflichtungen verrechnet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag angesetzt, soweit erkennbaren Einzelrisiken nicht durch Wertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen wird.

Die Pensionsrückstellungen werden gemäß § 253 Abs. 1 und 2 HGB nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Berechnung der Rückstellung erfolgte mittels Teilwertverfahren unter Anwendung der anerkannten Regeln der Versicherungsmathematik. Für den Stichtag 31.12.2012 wurde ein Rechnungszins von 5,05% p.a. und eine Rentendynamik von 1,76% p.a. angenommen.

Der sich im Geschäftsjahr 2010 aus der erstmaligen Anwendung der geänderten Vorschriften für Pensionsrückstellungen ergebende Unterschiedsbetrag wird über 15 Jahre verteilt. Diesbezüglich besteht zum 31.12.2012 noch ein Fehlbetrag in Höhe von T€ 553.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

a) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 2.000.000,00. Es ist eingeteilt in 120 auf die Inhaber lautende Stückaktien.

Die Kapitalrücklage betrug im Berichtsjahr unverändert T€ 143 (davon Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB: T€ 80), Einstellungen und Entnahmen sind nicht erfolgt.

Die gesetzliche Rücklage (T€ 138) hat zusammen mit der Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB (T€ 37) und gemäß § 237 Abs. 5 AktG (T€ 26) die erforderliche Höhe gemäß § 150 Abs. 2 AktG (10% des Grundkapitals).

Der im Bilanzgewinn einbezogene Gewinnvortrag beträgt € 5.829.399,39 (Vorjahr: T€ 5.491).

Genehmigtes Kapital

Die Gesellschaft verfügt über ein genehmigtes Kapital in Höhe von € 1.000.000,00, welches auf der Hauptversammlung am 26. Juni 2009 beschlossen wurde.

Der Vorstand ist ermächtigt, bis höchstens 5 Jahre nach Eintragung der Satzungsänderung das Grundkapital der Gesellschaft um bis zu € 1.000.000,00 gegen Bar- oder Sacheinlagen durch ein- oder mehrmalige Ausgabe von stimmrechtslosen auf den Namen lautende Stückaktien (Vorzugsaktien) mit Zustimmung des Aufsichtsrats zu erhöhen.

b) Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von T€ 3.262 (Vorjahr: T€ 4.228). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren bestehen wie im Vorjahr nicht.

IV. Sonstige Angaben

a) Aufstellung des Anteilsbesitzes gemäß §§ 285 Nr.11 HGB

b) Vorstand und Aufsichtsrat

Als Vorstand war im Geschäftsjahr 2012 bestellt:

Robert M. Eckelmann (Reedereikaufmann), Hamburg

In den Aufsichtsrat der Gesellschaft waren berufen:

Max Nicolaus Tiefenbacher (Dipl. Kaufmann), Hamburg, Vorsitzender

Dr. Helge Schäfer (Rechtsanwalt), Hamburg, stv. Vorsitzender

Axel Schultz (Dipl. Wirtschaftsingenieur (TU)), Hamburg

Die Vergütung des Aufsichtsrats beträgt T€ 21 (Vorjahr: T€ 21).

c) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der jährliche Mietzins für die Geschäftsräume beträgt T€ 214. Mit verschiedenen verbundenen Unternehmen bestehen Untermietverträge für diese Räume.

d) Haftungsverhältnisse

Im Rahmen von Kontokorrentlinien bei der Hamburger Sparkasse AG, Commerzbank AG und Hamburger Volksbank eG haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für die entsprechenden Schuldsalden aller anderen verbundenen Unternehmen, die diese Kreditrahmen in Anspruch nehmen. Hieraus ergeben sich für die Gesellschaft zum 31. Dezember 2012 Haftungsverhältnisse in Höhe von T€ 859 (Vorjahr: T€ 2.682).

Die Gesellschaft haftet aus einer gegebenen Finanzausstattungverpflichtung in Form einer Patronatserklärung zur Erfüllung von Verpflichtungen von Finanzierungsdarlehen eines Tochterunternehmens gegenüber der Volksbank eG Elmshorn in Höhe von T€ 1.000. Die Darlehen valutieren zum Stichtag mit T€ 437.

Die Inanspruchnahme aus der gesamtschuldnerischen Haftung sowie der Patronatserklärung wird derzeit als gering eingeschätzt.

e) Konzernabschluss

Die Gesellschaft stellt einen Konzernabschluss per 31. Dezember 2012 auf.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08.08.2013