HBI Hotel Project GmbHLiquidated

HBI Hotel Project GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ zum 31. Dezember 2021

HBI Hotel Project GmbH Erwerb, Errichtung, Vermietung, Betrieb Hotelgeb., Berlin

AKTIVA

PASSIVA

Anhang zum 31.12.2021

(§284 ff.)

A) Allgemeine Angaben zum Jahresbaschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

B) Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt worden.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten worden.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt unter Anwendung des § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung gliedert sich in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 1 und 2 HGB).

Beim abgeschlossenen Geschäftsjahr handelt es sich um ein Rumpfgeschäftsjahr. Beginn des Geschäftsjahres ist der 01.07.2021, Ende des Geschäftsjahres ist der 31.12.2021.

Aufgrund dieses Rumpfgeschäftsjahres ist die Vergleichbarkeit mit den Vorjahreswerten in Bilanz und Gewinn und Verlustrechnung nur eingeschränkt gegeben.

1. Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungs- einschließlich Nebenkosten angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen sind entsprechend der voraussichtlichen Nutzungs- bzw. Restnutzungsdauer der Vermögensgegenstände bemessen.

Die Abschreibung erfolgt linear pro rata temporis.

2. Umlaufvermögen

a) Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind grundsätzlich zum Nennbetrag angesetzt.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Ausgaben vor dem Bilanzstichtag werden, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen, aktivisch als Rechnungsabgrenzungsposten erfasst.

4. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind der Höhe nach so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung tragen. Gemäß § 253 Abs. 2 HGB werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden nicht abgezinst. Zinseffekte aus der Änderung des Abzinsungssatzes zwischen zwei Abschlussstichtagen sowie aus geänderten Restlaufzeiten werden im Finanzergebnis ausgewiesen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte sowie die Zugänge im laufenden Geschäftsjahr angesetzt.

Die Entwicklung des Anlagevermögens und die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind aus dem nachfolgenden Anlagespiegel ersichtlich

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2021

HBI Hotel Project GmbH Erwerb, Errichtung, Vermietung, Betrieb Hotelgeb., Berlin

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Das Bankguthaben ist jeweils zum Nennwert angesetzt.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EURO 25.000,00 und ist voll einbezahlt. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beläuft sich auf EURO 76.229,53 (Vorjahr EURO 0,00).

5. Rückstellungen

a) Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden nach Risikoeinschätzung der Geschäftsleitung für möglicherweise noch abzuführende Körperschaftsteuern bewertet.

b) Sonstige Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um Rückstellungen für die Beratungskosten für die Umstrukturierung sowie Kosten der laufenden Steuerberatung und die Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten. Weiterhin wurden Rückstellungen für Management Aufgaben der Schroders Investment Ltd. gebildet

6. Verbindlichkeiten

Aufgliederung und Fristigkeit stellen sich wie folgt dar:

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Mehrheitsgesellschafterin CFH Berlin HoldCo S.a.r.l. sowie Schroders Investment Company Ltd.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Zinsaufwendungen

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Aufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von EURO 190.283,33 (im Vorjahr EURO 191,165,99) enthalten.

2. Zinserträge

n den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind im Wesentlichen Erträge von verbundenen Unternehmen in Höhe von EURO 51.519,92 (im Vorjahr EURO 59.630,63) enthalten.

C) sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren bestellt:

Helmut Bobbe, Luxemburg/Luxemburg bis 05.07.2021

Paul Farmer, Luxemburg/Luxemburg ab 05.07.2021 bis 17.05.2022

ab 18.03.2022: Vincent Chamley, Paris / Frankreich

(Einzelvertretungsberechtigt)

ab 18.03.2022: Michael Abramo, Wiesbaden Deutschland

(Einzelvertretungsberechtigt)

Die Geschäftsführer beziehen keine Bezüge von der Gesellschaft.

2. Angabe von Namen und Sitz des Mutterunternehmens der Gesellschaft

Die Capital France Hotel (S.a.r.l.) stellt für den größten und kleinsten Konsolidierungskreis als Mutterunternehmen den Konzernabschluss auf.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen den Jahresfehlbetrag in Höhe von EURO 236.289,11 auf neue Rechnung vorzutragen.

4. Unterzeichnung des Jahresabschlusses gemäß § 245 HGB

Der vollständige Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 14.12.2022 gebilligt und festgestellt.