AFIAA CSC GmbHLiquidated

AFIAA CSC GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2016 bis zum 30.09.2017

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2016 bis zum 30. September 2017

AFIAA CSC GmbH, München, HRB 159780
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Gesellschaft ist eine kleine GmbH im Sinne des § 267 HGB. Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie Umsetzungsgesetz vom 23.07.2015 (BilRUG) aufgestellt. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB, der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB und des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft Gebrauch.
Von dem Wahlrecht zum Ansatz aktiver latenter Steuern aufgrund sich ergebender Steuerentlastungen nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird kein Gebrauch gemacht.
Während des Geschäftsjahres waren nach § 285 Nr.7 HGB keine Arbeitnehmer beschäftigt.
Sachanlagen werden mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- oder Herstellungskosten gemäß der voraussichtlichen Nutzungsdauer bewertet. Bei der Bestimmung der Abschreibungsmethode wurde der tatsächliche Wertverzehr des Anlagevermögens beachtet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Der steuerliche Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG wurde in die Handelsbilanz übernommen, da der vorliegende Sammelposten für das Unternehmen von untergeordneter Bedeutung ist. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben.
Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Die Position unfertige Leistungen beinhaltet die noch nicht erfolgten Nebenkostenabrechnungen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag ange­setzt. Zweifelhafte Forderungen wurden auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Stichtag einzeln wertberichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden voll abgeschrieben. Das allgemeine Forderungsrisiko wurde durch Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Sämtliche erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.
Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.
Rückstellungen werden nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert, alle erkennbaren Risiken werden aufgezeigt. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeit der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet,

wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden
Steuerrückstellungen betreffen die Steuern für das laufende Geschäftsjahr.
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Latente Steuern: Die Befreiungsvorschrift des § 274a Nr. 4 HGB über die Abgrenzung latenter Steuern wurde in Anspruch genommen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen
In den Finanzanlagen sind Anteile an beteiligten Unternehmen in Höhe von 56.829 € ( VJ 56.829 € ) enthalten.
Forderungen
In den Forderungen sind Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 6.348 € (VJ6.348 €) mit einer Laufzeit von 1 Jahr enthalten.
Verbindlichkeiten

Rückstellungen
In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für Provisionen in Höhe von 0,00 € ( VJ 324.099 € ) sowie Rückstellungen für Rechts-und Beratungskosten in Höhe von 5.000 € ( VJ 0 €) enthalten.
C. Sonstige Angaben

Konzernabschluss

Die Gesellschaft gehört zum Konzern der AFIAA Anlagestiftung, Zürich, die einen Konzernabschluss aufstellt.


Zu Leitungsorganen

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Zu Leitungsorganen

Zum Geschäftsführer waren bestellt:

Ulrich Kaluscha, Zürich/Schweiz, Head of Acquisition, seit dem 17.08.2016
Bardo Magel, Zürich/Schweiz,Global Head of Asset Management, seit dem 27.01.2015

Ausgeschieden sind:

Gabriele S. Wolfram, Zürich, Head of Portfolio Management vom 08.06.2009 bis zum 17.08.2016
Reto Schnabel, Zürich/Schweiz, CFO von dem 23.11.2011 bis zum 17.08.2016

Prokura:
Gesamtprokura gemeinsam mit einem Geschäftsführer:

Ralph Zollinger seit dem 17.08.2016
Patrick Lötscher seit dem 17.08.2016
Matthias Bleicher seit dem 10.11.2015
Andrea Ziegler vom 09.03.1015 bis zum 08.06.2017
Maximilian Opitz vom 10.11.2015 bis zum 08.06.2017


München, den 19. Dezember 2017
AFIAA CSC GmbH, München
Die Geschäftsführung


(Ralph Zollinger) (Bardo Magel)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.04.2018 festgestellt.