HMM
Hartmann GmbH
Neuwied
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
76.584,00 |
70.713,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
76.582,00 |
70.711,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
851.846,49 |
720.520,11 |
| I.
Vorräte |
368.240,00 |
320.293,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
481.399,12 |
399.982,81 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.207,37 |
244,30 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
17.059,63 |
10.492,12 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
480.830,92 |
556.526,46 |
| Aktiva |
1.426.321,04 |
1.358.251,69 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Kapitalrücklage |
23.670,00 |
23.670,00 |
| III.
Verlustvortrag |
605.760,05 |
523.687,36 |
| IV.
Jahresüberschuss |
75.694,54 |
-82.073,69 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
480.830,92 |
556.526,46 |
| B.
Rückstellungen |
35.538,75 |
43.697,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.390.782,29 |
1.314.554,19 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
633.034,11 |
562.481,61 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
595.828,28 |
521.851,46 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
439.827,56 |
369.879,40 |
| Passiva |
1.426.321,04 |
1.358.251,69 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der Vermögensgegenstände und
Schulden wurde entsprechend den handelsrechtlichen
Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung und
Bilanzierung vorgenommen. Aktivierungswahlrechte wurden
hinsichtlich der Abschreibung Geringwertiger
Wirtschaftsgüter in Anspruch genommen.
Passivierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten
abzüglich etwa erforderlicher Abschreibungen auf den
niedrigeren Teilwert bzw. Wertberichtigungen für
einzelne Risiken bilanziert.
Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages unter Beachtung aller
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf die
dem Anhang beigefügte Anlage (Anlagespiegel)
verwiesen.
Es bestehen Forderungen gegenüber der Birgit und
Petra Hartmann GbR aufgrund der Annuitätszahlungen
für das gewährte Darlehen der Gesellschafterin
Heike Hartmann in Höhe von EUR 298.208,93 an die
Birgit und Petra Hartmann GbR.
Unter den sonstigen Rückstellungen sind die
Jahresabschluss- und Prüfungskosten sowie Kosten
für Gewährleistungen, Aufbewahrungspflicht und
Urlaubsgelder ausgewiesen.
Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten
Steuerschulden in Höhe von EUR 67.579,44.
Die Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit
betragen EUR 72.264,12.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
betragen EUR 439.827,56 und werden unter den Sonstigen
Verbindlichkeiten ausgewiesen.
Im Rahmen der Sonstigen Verbindlichkeiten bestehen
Rangrücktrittserklärungen über einen Betrag
von insgesamt EUR 277.335,72.
Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten ergibt sich
aus der dem Anhang beigefügten Anlage
(Verbindlichkeitenspiegel).
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
01.01.2023
EUR
|
Zugänge
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
Anschaffungs-,
Herstellungs-
kosten
31.12.2023
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
8.190,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
8.190,00
|
II. Sachanlagen
|
562.156,98
|
25.190,45
|
0,00
|
0,00
|
587.347,43
|
Summe
Anlagevermögen
|
570.346,98
|
25.190,45
|
0,00
|
0,00
|
595.537,43
|
|
kumulierte
Abschreibung
01.01.2023
EUR
|
Abschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Abgänge
EUR
|
Umbuchungen
EUR
|
kumulierte
Abschreibung
31.12.2023
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
8.188,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
8.188,00
|
II. Sachanlagen
|
491.444,98
|
19.320,45
|
0,00
|
0,00
|
510.765,43
|
Summe
Anlagevermögen
|
499.632,98
|
19.320,45
|
0,00
|
0,00
|
518.953,43
|
|
Zuschreibung
Geschäftsjahr
EUR
|
Buchwert
Geschäftsjahr
31.12.2023
EUR
|
Buchwert
Vorjahr
31.12.2022
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
0,00
|
2,00
|
2,00
|
II. Sachanlagen
|
0,00
|
76.582,00
|
70.712,00
|
Summe
Anlagevermögen
|
0,00
|
76.584,00
|
70.714,00
|
VERBINDLICHKEITENSPIEGEL
zum 31. Dezember 2023
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2023
|
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
|
Summe
|
1.390,8
|
643,3
|
201,6
|
545,9
|
|
sonstige Berichtsbestandteile
Neuwied, 19.09.2024
gez.
Heinz-Dieter Hartmann
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.09.2024
festgestellt.
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