ImmCon
GmbH
Dörpen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
42.618,71 |
1.427.364,05 |
| I.
Sachanlagen |
42.013,71 |
1.426.864,05 |
| II.
Finanzanlagen |
605,00 |
500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.494.825,36 |
879.319,23 |
| I.
Vorräte |
53.222,83 |
725.108,86 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.351.830,92 |
133.547,80 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
89.771,61 |
20.662,57 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
6.440,71 |
8.378,73 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
67.304,68 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.543.884,78 |
2.382.366,69 |
Passiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Eigenkapital |
14.462,26 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
92.304,68 |
-97.836,37 |
| III.
Jahresüberschuss |
81.766,94 |
-190.141,05 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
67.304,68 |
| B.
Rückstellungen |
58.000,00 |
38.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.471.422,52 |
2.343.466,69 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
900,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.543.884,78 |
2.382.366,69 |
Anhang
I. Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß den §§ 242 ff. und
§§ 264 ff. HGB in der Fassung des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) sowie den
Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Es gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften im Sinne von
§ 267 Abs. 1 HGB.
II. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen
den handelsrechtlichen Vorschriften. Sie sind
gegenüber dem Vorjahr unverändert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
Abschreibungen vermindert.
Die Abschreibungen wurden in den Vorjahren nach der
voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer
der Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Möglichkeit des Übergangs von der
degressiven auf die lineare Abschreibung wurde in Anspruch
genommen.
Für im laufenden Wirtschaftsjahr neu
angeschaffte bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens wurde die Abschreibung nach der
voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer
der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens mit einem Einzelanschaffungswert von
bis zu 410,00 EUR wurden im Zugangsjahr in voller
Höhe abgeschrieben.
Für alle eigenständig nutzbaren
Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- oder
Herstellungskosten mehr als 150,-- EUR aber nicht mehr als
1.000,-- EUR betrugen, wurde in den Vorjahren ein
Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre gewinnmindernd
aufgelöst wird. Der Abgang des Sammelpostens wird nach
vollständiger Auflösung unterstellt.
Das Finanzanlagevermögen wurde mit den
Anschaffungskosten angesetzt. Soweit erforderlich wurden
Abschreibungen vorgenommen.
Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgte zu
Anschaffungskosten.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert
ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt worden.
Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten
sind zum Nennwert angesetzt.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden
Aufwendungen ausgewiesen, die zeitanteilig über die
Laufzeit der abgegrenzten Einzelposten aufgelöst
werden.
Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag
angesetzt.
Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage der
neuen Fassung des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist
hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gem. §
253 Abs. 1 HGB.
Auf eine Abzinsung wurde auf Grund untergeordneter
Bedeutung verzichtet.
Die Verbindlichkeiten werden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
III. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen
Posten
1.1. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr betragen 404.100,73 EUR (Vorjahr 990.695,97 EUR)
und mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren
21.455,69 EUR (Vorjahr 203.194,15 EUR).
Die Verbindlichkeiten sind in folgender Höhe wie
folgt besichert:
Besicherungsart
Grundschulden
1.332.404,10 EUR (Vorjahr 2.097.097,11 EUR)
Eigentumsvorbehalt
15.608,16 EUR (Vorjahr 193.047,12 EUR)
IV. Sonstige Angaben
1.1. Angaben über die Mitglieder der
Unternehmensorgane
Als Geschäftsführer sind bestellt:
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Frau Irene Schepers, Kauffrau
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| • |
Herr Wilhelm Schomaker, Diplom
Bauingenieur
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Dörpen, den 07.07.2014
gez. Wilhelm Schomaker gez. Irene Schpers
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.08.2014 festgestellt.
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