Dolphin Capital AGLiquidated

Dolphin Capital AG

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Dolphin Capital AG (ehemals Rubin 11. V V AG), BerlinAnhang für das Geschäftsjahr 2006Vorbemerkung

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 2. Februar 2006 wurde die Rubin 11. V V AG umfirmiert in Dolphin Capital AG. Des Weiteren wurde der Unternehmensgegenstand geändert. Die Geschäftstätigkeit der Dolphin Capital AG umfasst nun den Erwerb, den Verkauf und die Verwaltung von Beteiligungen an Unternehmen im eigenen Namen und auf eigene Rechnung sowie die strategische Führung, Steuerung und Koordinierung dieser Unternehmen.

Die Aktien der Dolphin Capital AG wurden erstmals am 7. April 2006 in den Freiverkehr (Open Market) einbezogen.

Allgemeine Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 242 ff. HGB sowie nach den Vorschriften des AktG und der Satzung aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB dargestellt.

Die Dolphin Capital AG gilt im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft. Im Rahmen der Aufstellung des Anhangs wurde die größenabhängige Erleichterungsvorschrift des § 288 HGB in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgte grundsätzlich zu den steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen, die unter Zugrundelegung der jeweiligen steuerlich zulässigen Sätze nach der linearen Methode berechnet wurden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Sonstige Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten; sie sind in der Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Angaben zur BilanzSonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen mit einer faktischen Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 287 (Vj. TEUR -).

Eigenkapital
Grundkapital
Das Grundkapital wurde mit Beschluss der Hauptversammlung vom 2. Februar 2006 um TEUR 330 auf TEUR 380 erhöht. Die Einlage wurde in voller Höhe im Februar 2006 einbezahlt. Die Eintragung der Kapitalerhöhung ins Handelsregister erfolgte am 9. März 2006.
Das Grundkapital ist somit zum 31. Dezember 2006 eingeteilt in 380.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien. Der auf die einzelne Stückaktie entfallende anteilige Betrag des Grundkapitals beträgt EUR 1,00. Jede Stückaktie gewährt in der Hauptversammlung eine Stimme.
Genehmigtes Kapital
Der Vorstand der Dolphin Capital AG ist aufgrund des Hauptversammlungsbeschlusses vom 2. Februar 2006 ermächtigt, bis zum 1. Februar 2011 das Grundkapital der Gesellschaft mit Zustimmung des Aufsichtsrats einmalig oder mehrfach um bis zu insgesamt EUR 190.000,00 durch Ausgabe von bis zu 190.000 neuen, auf den Inhaber lautenden, Stückaktien mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital von EUR 1,00 gegen Bar- oder Sacheinlagen zu erhöhen. Der Vorstand ist ferner ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Bezugsrecht der Aktionäre auszuschließen. Ein Bezugsrechtsausschluss ist jedoch nur in den folgenden Fällen zulässig:
- um Spitzenbeträge auszugleichen;
- soweit ein Dritter, der nicht Kreditinstitut i. S. d. § 186 Abs. 5 AktG ist, die neuen Aktien zeichnet und sicherstellt, dass den Aktionären ein mittelbares Bezugsrecht eingeräumt wird;
- soweit die Kapitalerhöhung zum Zwecke des Unternehmenszusammenschlusses oder des Erwerbs von Beteiligungen an Unternehmen oder sonstigen Wirtschaftsgütern im Wege der Sacheinlage erfolgt;
- soweit der auf die neuen Aktien, für die das Bezugsrecht ausgeschlossen wird, entfallende Anteil am Grundkapital insgesamt 10 % des Grundkapitals nicht übersteigt und der Ausgabebetrag der neuen Aktien den Börsenpreis nicht wesentlich i. S. d. §§ 203 Abs. 1 und 2, 186 Abs. 3 Satz 4 AktG unterschreitet.

Bedingtes Kapital
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 23. März 2006 wurde gemäß § 192 Abs. 2 AktG ein bedingtes Kapital von bis zu EUR 190.000,00 beschlossen. Diese Kapitalerhöhung erfolgt durch die Ausgabe von bis zu 190.000 auf den Inhaber lautenden Stückaktien. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, als die Inhaber von Options- oder Wandelschuldverschreibungen, zu deren Ausgabe der Vorstand von der Hauptversammlung vom 23. März 2006 ermächtigt wurde, von ihrem Options- oder Wandlungsrecht auf Aktien der Gesellschaft Gebrauch machen bzw. ihre Pflicht zur Wandlung erfüllen. Die neuen Aktien nehmen vom Beginn des Geschäftsjahres, in dem sie entstehen, am Gewinn teil.
Kapitalrücklage
Im April 2006 leistete ein Aktionär eine freiwillige Zuzahlung i. S. d. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB von TEUR 89 in die Kapitalrücklage.

Ergänzende Angaben

Vorstand

Marco Revesz, Bad Abbach, Kaufmann
(ab 6. April 2006)

Markus Preisendörfer, Würzburg, Rechtsanwalt
(ab 2. Februar bis 6. April 2006)

Astrid Lemke, Havelsee, Bürokauffrau
(bis 2. Februar 2006)

Aufsichtsrat

Annette Katzmareck, Würzburg, Kauffrau - Vorsitzende des Aufsichtsrats
(ab 2. Februar bis 7. April 2006)

Dorothee Kohlhaupt, Würzburg, Rechtsanwältin - stellvertretende Vorsitzende des Aufsichtsrats (ab 2. Februar bis 7. April 2006)

Carina Obert, Veitshöchheim, Kauffrau
(ab 2. Februar bis 7. April 2006)

Daniel Jesse, Berlin, Unternehmensberater - Vorsitzender des Aufsichtsrats
(bis 2. Februar 2006)

Heiner Staschen, Kleinmachnow, Assessor - stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats (bis 2. Februar 2006)

Jürgen Neumeyer, Berlin, Diplom Politologe
(bis 2. Februar 2006)

Lagebericht

Unter Inanspruchnahme der Befreiungsvorschrift des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet der Vorstand auf die Erstellung eines Lageberichts.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt der Hauptversammlung für das Geschäftsjahr 2006 vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 60.840,37 auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 31. August 2007

Dolphin Capital AG

Der Vorstand

Marco Revesz