GSG Asset Management GmbH

GSG Asset Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2023

BILANZ zum 31.12.2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Erforderliche Angaben

I. Angaben zur Generalnorm

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach den §§ 246 - 256 HGB und den für die Kapitalgesellschaften geltenden Regelungen in §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und ergänzend nach den Vorschriften im GmbHG.

Es ergeben sich keine zu berichtenden Umstände, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht vermittelt.

II. Angaben und Erläuterungen zur Gliederung und andere formelle Besonderheiten

1. Darstellungsstetigkeit

Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Vergleich zum Vorjahr beibehalten.

2. Angaben zum Mutterunternehmen und Konzernverhältnis

Die GSG Asset Management GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg (Reg. Nr. 108290B). Die GSG Asset Management GmbH, Berlin ist eine 100%-igeTochter der GSG Berlin GmbH (vorherige Firmierung: Gewerbesiedlungs-Gesellschaft mbH) (kleinster Konsolidierungskreis), Berlin mit Muttergesellschaft der CPI Property Group S.A., Luxemburg (größter Konsolidierungskreis).

Die Gesellschaft wird sowohl in den nach internationalen Rechnungslegungsstandards (IFRS) aufgestellten Konzernabschluss der CPI Property Group S.A., Luxemburg einbezogen als auch in den nach IFRS aufgestellten Konzernabschluss der GSG Berlin GmbH, Berlin.

Die GSG Berlin GmbH, Berlin stellt einen befreienden IFRS-Konzernabschluss und Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2023 auf, der beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

3. Hinweise zu den Vorjahresbeträgen

Eine Anpassung der Vorjahresbeträge war nicht erforderlich.

4. davon - Vermerke

Zur besseren Übersichtlichkeit werden die "davon - Vermerke" im Bezug auf die Forderungen und Verbindlichkeiten gemäß § 268 Abs. 4 und 5 HGB zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 und 2 HGB im Anhang gezeigt.

III. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zur Bilanzierung und Bewertung

Gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB werden die auf die Posten der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angegeben.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind beibehalten worden. Abweichungen, die einen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage gehabt hätten, lagen insoweit nicht vor.

IV. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

1. Anlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel verwiesen, der diesem Anhang als Anlage 1 beigefügt ist.

2. Angaben zu Restlaufzeiten von Forderungen

Gemäß § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB sind zu den einzelnen Bilanzposten der Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" die Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr gesondert zu vermerken. Dieser Angabenpflicht wird im Anhang nachgekommen:

Forderungsspiegel

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegengenstände gliedern sich wie folgt:

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Angaben zu den Kapitalrücklagen

Die Erhöhung der Kapitalrücklage um 200 TEUR wurde im Dezember 2023 beschlossen und wurde im Januar 2024 voll eingezahlt.

4. Hinweise zu den sonstigen Rückstellungen

Gemäß § 285 Nr. 12 HGB sind Rückstellungen, die in der Bilanz als "sonstige Rückstellungen" ausgewiesen werden, zu erläutern, wenn sie einen nicht unerheblichen Umfang haben.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen:

5. Hinweise zu den Forderungen gegen Gesellschafter / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG sind Ausleihungen und Forderungen gegen Gesellschafter sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gesondert auszuweisen. Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Beträge:

6. Angaben zu den Verbindlichkeiten

Nach § 268 Abs. 5 Satz 1 HGB sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in der Bilanz zu vermerken. Aus Zweckmäßigkeitsgründen werden diese Angaben zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 und 2 HGB (Restlaufzeit über fünf Jahre, Angabe der Sicherheiten) im Anhang in Form eines Verbindlichkeitenspiegels vorgenommen.

Bei der Aufstellung des Verbindlichkeitenspiegels erfolgte eine Differenzierung der oben gemachten Angaben für jeden Posten der Verbindlichkeiten; von den Erleichterungen nach § 288 HGB wurde bei der Aufstellung kein Gebrauch gemacht.

Gewinn- und Verlustrechnung

1. Vorschlag über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Geschäftsjahresverlust in Höhe von € 233.043,13 auf neue Rechnung vorzutragen.

V. Sonstige Pflichtangaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2023 bestehen Verpflichtungen aus Miet-und Leasingverträgen in Höhe von T€ 247. Gegenstand der Miet- und Leasingverträge sind hauptsächlich die Anmietung einer Gewerbefläche sowie Fahrzeuge.

2. Angabe der Arbeitnehmerzahl

Die Zahl der Beschäftigten betrug 2023 durchschnittlich 22 (Vorjahr: 20). Davon waren Lohnempfänger 0 (Vorjahr:0) und Gehaltsempfänger 22 (Vorjahr: 20).

3. Angaben über die Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr von den nachfolgend aufgeführten Geschäftsführern laut Handelsregister vertreten:

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4 Liste der Gesellschafter

Gemäß § 40 GmbHG waren zum Bilanzstichtag die folgenden Gesellschafter beteiligt:

5 Angaben zu Ereignissen nach dem Bilanzstichtag

Übersicht über die Entwicklung des Anlagevermögens bis 31.12.2023