Ohnsorg-Theater GmbH

Ohnsorg-Theater GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.08.2022 bis zum 31.07.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zur Gesellschaft

Firma: Ohnsorg-Theater GmbH

Sitz: Hamburg

Registergericht: Amtsgericht Hamburg

Registernummer: HRB 38490

II. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss zum 31. Juli 2023 ist unter Beachtung der einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), des GmbH-Gesetzes sowie der ergänzenden Bestim­mungen des Gesellschaftsvertrags und der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt worden.

Gemäß § 14 des Gesellschaftsvertrages wurden für die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie für den Anhang die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften angewendet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögens- und Schuldposten erfolgte nach den Vorschriften der §§ 252 ff. HGB.

Es wurde zum 31. Juli 2021 das Sachanlagevermögen von der Ohnsorg Gastronomie GmbH erworben.

Ansonsten wird ein Anlagevermögen für den Theaterbetrieb bislang nicht ausgewiesen, da Anlagenzugänge in Höhe der Anschaffungskosten durch erhaltene Staatszuschüsse aus dem Finanzplan direkt finanziert werden.

Im Gesellschaftsvertrag ist bestimmt, dass im Falle der Auf­lösung der Ohn­sorg-Theater GmbH die Vermögenswerte der Kulturbehörde zuzuführen sind.

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft ist für das Geschäftsjahr 2023/2024 nach der Planung jederzeit gegeben. Vorgriffe auf Fördermittel der Folgespielzeit sind auf Antrag möglich.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Erläuterungen zur Bilanz

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Die zum 31. Juli 2021 von der Ohnsorg Gastronomie GmbH, Hamburg, übernommenen Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet. Die Nutzungsdauer beträgt zehn Jahre.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind mit den Anschaffungskosten bewertet und betreffen die 100 %ige Beteiligung an der Ohnsorg Gastronomie GmbH, Hamburg. Die Gesellschaft weist zum 31. Juli 2023 einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 2 und ein Eigenkapital von TEUR 21 aus.

Bezüglich der Auslei­hungen an verbundene Unternehmen wurde im Geschäftsjahr 2020/2021 ein Forderungsverzicht mit Besserungsabrede in Höhe von TEUR 175 vereinbart, sodass diese mit dem beizulegenden Wert bewertet sind. Sie betreffen ein langfristiges Darlehen, das im Besserungsfall mit 4 % p. a. verzinst wird.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in einer Anlage zum Anhang zu entnehmen.

Das Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten aktiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert aktiviert.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert bewertet.

Das Stammkapital entspricht dem im Gesellschaftsvertrag festgelegten Betrag von
DM 50.000,00 (EUR 25.564,59). Es wird zu 100 % von der Niederdeutsche Bühne
Hamburg e.V., Hamburg, gehalten.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Ver­bindlichkeiten. Sie wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Sie betreffen mit TEUR 192 personal­bezogene Sachverhalte (Urlaub, anteiliges 13. Gehalt), ausstehende Rechnungen (TEUR 93), unterlassene Instand­setzungen (TEUR 18) sowie Jahresabschluss- und Archivierungskosten (TEUR 36).

In den erhaltenen Anzahlungen werden Anzahlungen auf Eintrittskarten der Folgespiel­zeit ausgewiesen.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag. Sämtliche Ver­bindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und gegenüber der Freien und Hansestadt Hamburg resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

V. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verpflichtungen bestehen aus einem bis zum 31. Juli 2041 laufenden Mietvertrag für das Bieberhaus in Höhe von jährlich TEUR 505, einem Leasingvertrag mit einer Laufzeit von 5 Jahren von jährlich TEUR 8 sowie abgeschlossenen Verträgen für die künstlerischen Mitarbeiter und Schauspieler der Folge-Spielzeit in Höhe von TEUR 159.

2. Angaben zu den Organen des Theaters

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr 2022/2023 an:

Herr Dr. Christian Breitzke

- Vorsitzender - - Rechtsanwalt -

Herr Dr. h.c. Eggert Voscherau

- stellvertretender Vorsitzender - - ehem. AR-Vorsitzender BASF SE -

Herr Holger Eschholz - ehem. leitender Angestellter -

Frau Christa Goetsch - ehem. Mitglied der Hamburgischen

Bürgerschaft/Lehrerin -

Herr Till Huster - Schauspieler -

Frau Maike Brunk - Unternehmerin -

Herr Lars Müller - technischer Leiter -

Seit Beginn des Geschäftsjahres 2023/2024 gehören dem Aufsichtsrat an:

Frau Sandra Keck

- Vorsitzende - - Schauspielerin -

Herr Joachim Bode

- stellvertretender Vorsitzender - - Vorstandsmitglied Eisenbahnbauverein

Harburg eG -

Frau Ute Pape - Politikerin, ehem. Senatorin für Schule,

Jugend, und Berufsbildung -

Frau Annegrethe Stoltenberg - ehemalige Landespastorin und

Vorstandsvorsitzende des

Diakonischen Werks -

Herr Dr. Heino Büsching - Rechtsanwalt und Steuerberater -

Herr Rainer Schöndube - Honorarkonsul von Belgien für Hamburg und

Schleswig-Holstein -

Frau Melanie Faix - Verwaltungsangestellte -

Im Geschäftsjahr 2022/2023 war Herr Michael Lang (Intendant), Hamburg, Ge­schäfts­führer. Herr Michael Lang hat die Gesellschaft allein vertreten.

Die Aufsichtsratsmitglieder erhielten keine Vergütung. Der Geschäftsleitung und den Mitgliedern des Aufsichtsrats wurden weder Vorschüsse und Kredite gewährt noch wurden zu ihren Gunsten Haftungsverhältnisse eingegangen.

3. Angaben zu den Arbeitnehmern

Das Theater beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich:

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Geschäftsführer schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 569.384,66 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. April 2024