ACTIS.BSP Germany GmbHLiquidated

ACTIS.BSP Germany GmbH

Großwallstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

1. Allgemeine Gesellschaftsangaben

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB einzustufen. Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB wurde auf die Erstellung eines Lageberichtes verzichtet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1. Allgemeines

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden nach Maßgabe des Wechselkurses zum Entstehungstag oder ungünstigeren Wechselkursen am Bilanzstichtag bewertet.

2.2. Angabe der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden für die einzelnen Bilanzposten

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Die Abschreibungen werden entsprechend der aufgrund steuerlicher Vorschriften festgelegten, betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear über einen Zeitraum von 4 bis 10 Jahren vorgenommen.

Beim beweglichen Anlagevermögen wird auf Zugänge die Abschreibung ab dem Anschaffungsmonat verrechnet.

Die Anteile und Ausleihungen an verbundenen Unternehmen (Finanzanlagevermögen) sind zu Anschaffungskosten abzüglich notwendiger Wertberichtigungen angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert abzüglich ggf. erforderlicher Einzelwertberichtigungen angesetzt.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert. Liquide Mittel in fremder Währung werden mit dem Kurswert der jeweiligen Währung am Bilanzstichtag umgerechnet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften werden Rückstellungen in dem Umfang gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

In den Finanzanlagen sind mit TEUR 19.525 (Vj. TEUR 1.253) Ausleihungen an die Gesellschafterin, die Temenos Deutschland GmbH, enthalten. Die Ausleihungen an die ACTIS.BSP IT Services GmbH belaufen sich zum Bilanzstichtag auf TEUR 26.190 (Vj. TEUR 26.190).

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmenbeinhalten TEUR 8.248(Vj. TEUR 24.005)gegen die Gesellschafterin. Die Forderungen im Verbundbereich haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie resultieren in Höhe von TEUR 5.259 (Vj. TEUR 16.932) aus Lieferungen und Leistungen.

Die Umstellung des gezeichneten Kapitals in EURO ist noch nicht erfolgt; zum 31. Dezember 2011 betrug das gezeichnete Kapital DM 500.000,00.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten TEUR 340 (Vj. TEUR 86) sowie für Jahresabschluss- und Prüfungskosten TEUR 24 (Vj. TEUR 24).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten TEUR 23.941 (Vj. TEUR 85) gegenüber der Gesellschafterin. Die Verbindlichkeiten im Verbundbereich haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie resultieren in Höhe von TEUR 5.610 (Vj. TEUR 20.596) aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 353 (Vj. TEUR 0 ). Sie haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

4.1. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2011 durch Herr Armin Holst, Hennef, Regional Director, ausgeübt.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4.2. Konzern- / Verbundbeziehungen

Mit Wirkung vom 9. März 2007 hat die FMS Flexible Management Systems Ltd., London, Großbritannien und die ACTIS Holdings Ltd, London, Großbritannien, ihre Anteile an der ACTIS.BSP Germany GmbH an die Temenos Deutschland GmbH, Frankfurt, Deutschland, veräußert. Die Gesellschaft gehört somit seit diesem Zeitpunkt zum Konzern der Temenos AG, Genf/Schweiz, deren Konzernabschluss sowohl den größten als auch kleinsten Konsolidierungskreis darstellt.

5. Gewinnabführungsvertrag

Aufgrund des am 12. November 2009 zwischen der Gesellschaft Temenos Deutschland GmbH (Obergesellschaft) und der ACTIS.BSP Germany GmbH abgeschlossenen Gewinnabführungsvertrages ist der ohne die Gewinnabführung entstehende Jahresüberschuss vermindert um den vorvertraglichen Verlustvortrag aus Vorjahren an die Obergesellschaft abzuführen.