Auda Secondary Blocker GmbHLiquidated

Auda Secondary Blocker GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 29.02.2020

Bilanz zum 29. Februar 2020

ANHANG für das Geschäftsjahr zum 1. Januar bis 29. Februar 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB gegliedert. Der Anhang wurde gem. §§ 284 und 285 HGB i.V.m. § 288 HGB erstellt. Da sämtliche dem Anlageprogramm zugrunde liegenden Zielfonds liquidiert wurden und der im Gesellschaftsvertrag verankerte Geschäftszweck zeitlich und sachlich erfüllt wurde, wurde der Jahresabschluss gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB unter Abkehr vom Rechnungslegungsgrundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Die Bezeichnung einzelner Posten der Bilanz wurde gemäß § 265 Abs. 6 HGB geändert, sofern dies einer klareren Darstellung der Posten dient. Posten der Bilanz, die im Geschäftsjahr sowie im Vorjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Ausnutzung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB und § 288 HGB.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet. Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft wurde durch Beschluss der Gesellschafterversammlung mit Ablauf des 29. Februar 2020 aufgelöst: Sie befindet sich daher seit 1. März 2020 in Liquidation.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nominalwert bewertet und im Falle von Fremdwährungen mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in angemessenem Umfang gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die im Jahresabschluss enthaltenen Forderungen und Verbindlichkeiten in ausländischen Währungen wurden mit dem Mittelkurs zum Anschaffungstag bzw. mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB umgerechnet.

Währungsumrechnung

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung lauteten, erfolgt die Umrechnung in EUR bei Erfassung der Transaktion auf Basis des Wechselkurses zum Transaktionszeitpunkt.

III. Sonstige Angaben

Beteiligungsbesitz

Die Gesellschaft Auda Secondary Blocker GmbH i.L. war an der Auda Secondary Fund C (Cayman) L.P. mit Sitz in George Town, Grand Cayman, zu 99,9081 % beteiligt. Die Beteiligung wurde im Laufe des Geschäftsjahres veräußert.

Geschäftsführung / Vertretung

Die Geschäfte der Gesellschaft werden nach Maßgabe der Bestimmungen im Gesellschaftsvertrag durch einen Liquidator geführt. Im Berichtszeitraum ist als Liquidator bestellt:

Herr Patrick Knöfler

Frau Britta Lindhorst

Im Rechtsverkehr mit Dritten wird die Gesellschaft durch die Liquidatoren vertreten. Ist nur ein Liquidator bestellt, vertritt dieser die Gesellschaft allein. Sind mehrere Liquidatoren bestellt, wird die Gesellschaft entweder durch zwei Liquidatoren oder durch einen Liquidator zusammen mit einem Prokuristen vertreten

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Der Abschluss für das Rumpfgeschäftsjahr 01.01. - 28.02.2020 der Gesellschaft Auda Secondary Blocker GmbH wurde mit Beschluss vom 24.10.2023 festgestellt.