Modellbahn
Galerie GmbH
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2,00 |
201,00 |
| I.
Sachanlagen |
2,00 |
201,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
128.245,34 |
64.218,03 |
| I.
Vorräte |
17.377,75 |
7.772,02 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
105.490,92 |
52.103,27 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
83.783,80 |
29.390,92 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
5.376,67 |
4.342,74 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht
durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil
/ nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte
Entnahmen |
52.848,62 |
86.416,23 |
| Summe
Aktiva |
181.095,96 |
150.835,26 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
30.000,00 |
30.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
116.416,23 |
145.159,74 |
| III.
Jahresüberschuss |
33.567,61 |
28.743,51 |
| IV.
Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag
(Passivausweis) |
52.848,62 |
86.416,23 |
| B.
Rückstellungen |
17.518,77 |
3.150,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
163.577,19 |
147.685,26 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
25.544,94 |
11.777,52 |
| Summe
Passiva |
181.095,96 |
150.835,26 |
Anhang
Grundlagen und Methoden
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2016 wurde nach den Grundsätzen der
§§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften
für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264
HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind teilweise im Anhang aufgeführt.
Der Jahresabschluss wurde gemäß den
Gliederungsvorschriften des §266 ff. HGB aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Von den
größenabhängigen Erleichterungen
bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch
gemacht.
Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das
Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.
Auf die Erstellung eines
Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S.
4 HGB verzichtet.
Abweichungen gegenüber dem Vorjahr
Im vorliegenden Jahresabschluss 2016 werden erstmals
die Regelungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes
(BilRUG) angewendet. Dadurch haben sich im Vergleich zum
Vorjahresabschluss sowohl Änderungen in der Gliederung
der Gewinn- und Verlustrechnung als auch hinsichtlich des
Ausweises verschiedener Positionen der Gewinn- und
Verlustrechnung ergeben.
Bei dem vorliegenden Jahresabschluss konnten mit
Ausnahme der BilRUG-Umstellung die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Bilanzierung und Bewertung wird von der
Fähigkeit zur Fortführung der
Unternehmenstätigkeit ausgegangen.
Der Bankbestand ist zum Nennwert angesetzt.
Der Wertansatz der
Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten, vermindert um
planmäßige Abschreibungen.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
mit dem Nennbetrag bewertet und hinsichtlich ihrer
Werthaltigkeit geprüft. Uneinbringliche Forderungen
wurden in voller Höhe abgeschrieben.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag bewertet. Falls die Tageswerte
über den Efüllungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten mit dem höheren Tageswert
ausgewiesen.
Einzelerläuterungen
Angaben zur Bilanz
Das
Vorratsvermögen wurde zu den Anschaffungskosten
bewertet.
In der Position
Verlustvortrag sind die Verlustvorträge der
Vorjahre kumuliert enthalten.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.
Die bilanzierten Verbindlichkeuiten mit einer
Restlaufzeit über 5 Jahre betragen insgesamt Euro 0,00
(Vorjahr: Euro 0,00).
Kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von
Euro 25.544,94.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Außerplanmäßige Abschreibungen oder
Wertberichtigungen wurden 2016 nicht vorgenommen.
Die
planmäßige Abschreibung erfolgte linear
in der steuerlich zulässigen Höhe unter Beachtung
der branchenüblichen oder betriebsbedingten
Nutzungsdauer.
Sonstige Angaben
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend den gesetzlichen Vorschriften
grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.
Im Wirtschaftsjahr 2016 waren durchschnittlich 0
Personen beschäftigt.
Ergebnisverwendung
Der Jahresüberschuss wurde auf neue Rechnung
vorgetragen.
Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses
Die Gesellschafterversammlung vom 15.12.2017
akzeptierte den Vorschlag der Geschäftsführung
zur Ergebnisverwendung.
Zusätzliche Angaben zur Verbesserung des Einblicks
in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Während des abgelaufenen Jahres wurden die
Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen
geführt:
Thomas Ott, Kaufmann
München, den 15.12.2017
Thomas Ott (Geschäftsführer)
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