metaWerk Gotha GmbH

metaWERK Leipzig Nord GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

metaWERK Leipzig Nord GmbH, München

AKTIVA

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2015 - 31.12.2015

der metaWERK Leipzig Nord GmbH, München

A. Allgemeine Angaben

Die metaWERK Leipzig Nord GmbH, Ottostraße 9,80333 München, ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015 ist in seiner Gesamtheit nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften §§ 264 ff HGB aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Sachanlagen

Unter der Position der Sachanlagen (9.066.064,30 €/Vorjahr: 9.618.208,30 €) sind die im Eigentum der metaWERK Leipzig Nord GmbH stehenden Grundstücke und Gebäude erfasst.

Der Bilanzansatz erfolgte zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen.

Die Abschreibungsmethode und die Abschreibungshöhe richten sich nach den von der Finanzverwaltung herausgegebenen Abschreibungstabellen. Es wurden ausschließlich lineare Abschreibungen vorgenommen.

Zugänge des Geschäftsjahres werden zeitanteilig abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 1.617.104,02 € (Vorjahr: 1.343.421,37 €) haben in Höhe von 64.375,02 € eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In Höhe von 1.552.729,00 € beträgt die Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren und resultiert aus gewährten Darlehen nebst Zinsen sowie aus Verrechnungskonten.

3. Kassenbestand und Bankguthaben

Unter der Position Kassenbestand und Bankguthaben in Höhe von 137,64 € (Vorjahr: 306,87 €) ist das Guthaben der laufenden Geschäftskonten der Gesellschaft erfasst.

4. Rechnungsabgrenzungsposten

Vorauszahlungen für bestimmte Zeiträume nach dem Bilanzstichtag sind zum Nennwert ausgewiesen. Die Abgrenzung wurde für Finanzierungsgebühren gebildet und wird über die Laufzeit des betreffenden Darlehens aufgelöst. Der Saldo des Rechnungsabgrenzungskontos lautet auf 56.056,24 € per 31.12.2015 (Vorjahr: 82.708,56 €).

5. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital lautet auf 25.000,00 € und ist voll eingezahlt.

6. Genussrechtskapital

Das Genussrechtskapital beträgt 2.500.000,00 € und resultiert aus der Umwandlung einer Darlehensverbindlichkeit.

7. Bilanzergebnis

Das Geschäftsjahr vom 01.01.2015 - 31.12.2015 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 645.609,01 € (Vorjahr: 267.729,91 €). Der Verlustvortrag beträgt 114.647,57 € (Vorjahr: Gewinnvortrag in Höhe von 153.082,34 €).

8. Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Rückstellungen in Höhe von 454.500,00 € (Vorjahr: 189.940,00 €) wurden gebildet für Buchhaltungs- und Jahresabschlusskosten, für Nebenkosten aus Vermietung und Verpachtung, für Rechts- und Beratungskosten sowie für Dienstleistungsentgelt und Fremdhonorare.

9. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zu ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Zum Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 926.268,84 € (Vorjahr: 432.221,04 €).

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 445.299,41 € (Vorjahr 508.664,63 €) haben in Höhe von 1.019,28 € eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und resultieren aus Steuerverbindlichkeiten. In Höhe von 444.280,13 € besteht eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren. Es handelt sich hierbei um Verbindlichkeiten aus Mietkaution sowie aus einem Darlehen nebst Zinsen.

C. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse gemäß § 251 i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB.

2. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer ist im Berichtsjahr Herr Michael Müller bestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 30.06.2016.