Nasse u.
Pexa GmbH
Hamm
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
30.9.2018
EUR |
30.9.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
71.290,22 |
72.955,37 |
| I.
Sachanlagen |
66.016,72 |
67.681,87 |
| II.
Finanzanlagen |
5.273,50 |
5.273,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.097.539,24 |
1.173.061,46 |
| I.
Vorräte |
937.843,56 |
976.368,29 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
157.850,41 |
191.834,64 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.845,27 |
4.858,53 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.088,21 |
1.993,21 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
301.834,17 |
239.015,07 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.472.751,84 |
1.487.025,11 |
Passiva
|
|
30.9.2018
EUR |
30.9.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,00 |
25.564,00 |
| II.
Verlustvortrag |
227.140,97 |
-19.700,58 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
100.257,20 |
284.279,65 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
301.834,17 |
239.015,07 |
| B.
Rückstellungen |
19.111,84 |
7.460,96 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.453.640,00 |
1.479.564,15 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
650.145,02 |
693.020,59 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
803.494,98 |
786.543,56 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.472.751,84 |
1.487.025,11 |
Anhang
für das Geschäftsjahr 2017/2018
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss zum 30. September 2018 wurde
auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs (HGB) unter Beachtung des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und des
GmbH-Gesetzes sowie des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Die Nasse & Pexa GmbH hat Ihren Sitz in Hamm und
wird beim Amtsgericht Hamm unter der Nr. HRB 916
geführt.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte
unverändert zu Anschaffungskosten, vermindert um
planmäßige Abschreibungen. Die Bemessung der
Nutzungsdauern wurde auf der Grundlage der
steuerrechtlichen Abschreibungstabellen vorgenommen.
Die Abschreibungen wurden linear bemessen. Bei
Neuanlagen wurden die Abschreibungsbeträge
pro-rata-temporis ermittelt.
Technische Anlagen und Maschinen und andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung werden über
einen Zeitraum von drei bis zehn Jahren abgeschrieben.
Bewegliche Wirtschaftsgüter von einem Wert von
€ 150,01 bis € 410,00 wurden sofort
abgeschrieben.
Die Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten
bewertet.
Die Vorräte werden zu gewogenen
Durchschnitts-Einstandspreisen bewertet. Die Bewertung
erfolgt ohne Berücksichtigung des
Niederstwertprinzips.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennbetrag
angesetzt.
Rückstellungen wurden für alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Die
Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages.
Verbindlichkeiten wurden mit ihren
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
III. Erläuterungen zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Pauschalwertberichtigungen wurden in Höhe von
3 % des verbleibenden Forderungsbestandes vorgenommen,
um damit einem latenten Ausfallrisiko Rechnung zu tragen.
Die Restlaufzeiten der Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen betragen weniger als ein Jahr. Die
verbleibenden sonstigen Vermögensgegenstände
haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.
Rückstellungen
Es wurden Rückstellungen für die
Jahresabschlusskosten und den Urlaub der Mitarbeiter
gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen umfassen die Kosten
für steuerliche Beratungen sowie die Mitwirkung an
Prüfungen und die Erstellung der Lohnbuchführung.
Eigenkapital
Die Gesellschaft schließt das
Geschäftsjahr mit einem Verlust in Höhe von
100.257,20 € ab. Dadurch weist die Gesellschaft einen
nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe
von 301.834,17 € aus und ist damit buchtechnisch
überschuldet. Diese buchtechnische
Überschuldung wird aber durch stille Reserven im
Anlagevermögen sowie durch Rangrücktritte der
Gesellschafter beseitigt.
Angabe der Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
betragen 128.291,75 €.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.12.2019 festgestellt.
gez. Andrea Nasse
gez. Thorsten Pexa
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