Rhein Asset Management GmbH

Rhein Asset Management GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Der Jahresabschluss wurde am 02.10.2024 festgestellt.

A n h a n g 2 0 2 3

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Rhein Asset Management GmbH hat ihren Sitz in Düsseldorf. Sie ist im Handelsregister des Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 64685 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahrsabschlusses

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde unter Beachtung der Rechnungslegungsvorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und der RechKredV erstellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft und hat vom Wahlrecht des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, auf die Erstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Da die Gesellschaft am 15.11.2006 die Lizenz als Finanzdienstleister zurückgegeben hat und sich die Tätigkeit nunmehr auf die Verwaltung des eigenen Vermögens beschränkt, sind die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB sowie der RechKredV nicht zwingend anzuwenden. Aus Gründen der Ausweisstetigkeit ist dies für den vorliegenden Jahresabschluss aber weiterhin erfolgt.

Die Gesellschaft Rhein Asset Management AG wurde nach Maßgabe des Beschlusses der Hauptversammlung vom 25.11.2010 durch Formwechsel in die Rechtsform einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung unter der Firma Rhein Asset Management GmbH umgewandelt.

Das Stammkapital der Gesellschaft ist in 258.700 Geschäftsanteile im Nennwert von jeweils € 1,00 eingeteilt. Mit Wirkung zum 01.06.2021 wurde das Kapital von bislang 225.000 um 33.700 Anteile erhöht. Zum 10.05.2023 erfolgte eine weitere Kapitalerhöhung von 258.700 auf 266.500 Anteile.

Die Gesellschaft übt seit dem Verkauf des Kundenstamms Ende 2006 keine operative Geschäftstätigkeit mehr aus.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den Vorschriften der §§ 252 bis 256 bzw. 279 bis 283 HGB. Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten richtet sich nach folgenden Grundsätzen:

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert ausgewiesen.

Das Sach- und Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige nutzungsbedingte bzw. außerordentliche Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden für sämtliche Anlagen mit steuerlich zulässigen Sätzen linear berechnet.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie sind mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Die anderen Forderungen an Kreditinstitute haben eine Restlaufzeit bis zu drei Monaten.

Die Beteiligungen enthalten eine Beteiligung von 2,57 % an der Investify S.A., Lux., an der SARA FUND MANAGEMENT GmbH von 50,00 % sowie an der arttrade GmbH von 0,60 %.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen stellen sich wie folgt dar:

Sonstige Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Kautionen für Büroräume (T€ 30,9).

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Sonstigen Rückstellungen enthalten Ansätze für die Erstellung des Jahresabschlusses und Steuererklärungen des Jahres 2023 und 2022 (T€ 6).

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Arbeitnehmer

Im Jahre 2023 wurde nur die Geschäftsführung beschäftigt.

Geschäftsführung

Dr. Martin Stötzel, Hilden

Christian Kratz, Ahaus

Die Gesellschaft hat von der Erleichterungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB (Unterlassen von Angaben über Organbezüge) Gebrauch gemacht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres (§ 285 Nr. 33 HGB) haben sich nicht ereignet.