Treveria zwei VV GmbHLiquidated

Treveria zwei VV GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 65416 geführt.

Der Jahresabschluss der Treveria zwei W GmbH zum 31. Dezember 2016 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB. Bezüglich der Erstellung des Jahresabschlusses wurden auf freiwilliger Grundlage die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB geltenden Vorschriften teilweise angewandt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung wurden gegebenenfalls - unter Hinweis auf § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB - für Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung geforderte "davon-Vermerke" teilweise in den Anhang verlagert.

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2016 ihren Immobilienbestand veräußert. Es wird den Gesellschaftern vorbehalten bleiben, über die Fortführung der Gesellschaft zu beschließen.

Für den vorliegenden Abschluss waren erstmals die Bestimmungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) anzuwenden. Durch die erstmalige Anwendung im vorliegenden Abschluss ist es zu keinen Änderungen bei den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr gekommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 72.936,00 € (Vorjahr: 72.936,00 €) enthalten.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben - wie im Vorjahr - in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 48.828,70 € (Vorjahr: 199.020,61 €) enthalten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten des Vorjahrs waren Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 960,66 € enthalten.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Diese Position beinhaltet Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 24.254,90 € (Vorjahr: 13.478,63 €).

V. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung der Kaufpreiszahlungen für die erworbenen Treveria-D-Objekte wurde ein Darlehensvertrag mit einer Gesamthöhe von 232.866.972,00 € zwischen der Deutschen Bank und CitiBank, London Branch, als Darlehensgeber und der Treveria D S.à r.l., Luxemburg, sowie den jeweiligen Objektgesellschaften der Treveria-D-Gruppe als Gesamtschuldner abgeschlossen. Zur Besicherung der Darlehen wurden Grundschulden über alle Treveria-D-Objekte in Höhe von insgesamt 301.253.800,00 € zugunsten der Deutschen Bank und CitiBank, London Branch, in das jeweilige Grundbuch eingetragen. Weitere Sicherheiten im Rahmen des Darlehensvertrags bestehen in Form von Forderungsabtretungen und Verpfändungen.

Zum 31. Dezember 2016 bestehen aus genannten Darlehen Haftungsverhältnisse aus Gewährleistungsverpflichtungen sowie aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten in Höhe von 24.967.083,72 € (Vorjahr: 148.429.783,28 €).

2. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Die Geschäfte wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr und danach durch Frau Claudia Beate Wolf, Diplom-Kauffrau, Dortmund, geführt.

3. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahrs 2016 unter Einbeziehung des Verlustvortrags auf neue Rechnung vorzutragen.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29. Dezember 2017 festgestellt.