DIM Holding AG

DIM Holding AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister Berlin (Charlottenburg) unter HRB 99865 B unter der Firma DIM Holding AG eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss ist vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt worden. Die Darstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt gemäß § 158 AktG.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB sowie den §§ 150 und 152 AktG.

Die Aufstellung des Anhangs erfolgte unter teilweiser Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 Abs. 1 HGB.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt.

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bilanzgliederung wurde gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Gemäß § 265 Abs. 5 und 6 HGB wurden einige Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung zwecks Aufstellung eines klaren und übersichtlichen Jahresabschlusses hinzugefügt bzw. deren Bezeichnung an ihren tatsächlichen Inhalt angepasst.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer und werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Anschaffungs- oder Herstellungskosten für geringwertige Wirtschaftsgüter im Berichtsjahr mit einem Wert von bis zu EUR 800,00 wurden im Jahr der Anschaffung oder Herstellung vollständig in Abzug gebracht.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen (Finanzanlagen) werden mit Anschaffungskosten oder mit dem auf Dauer niedrigeren beizulegenden Wert des Bilanzstichtags angesetzt.

Die unfertigen Leistungen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. ihrem niedrigeren beizulegendem Wert am Bilanzstichtag bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen geleistete Zahlungen für Aufwendungen in Folgejahren und sind zu Nennwerten bilanziert.

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 2.782.102,20 (Vorjahr: EUR 5.795,73).

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 33.214,18 (Vorjahr: EUR 33.214,18) ausgewiesen.

Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 4.978.442,58 (Vorjahr: EUR 3.020.693,66) ausgewiesen. Hiervon haben EUR 2.776.306,47 (Vorjahr: EUR 0,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Das Grundkapital der DIM Holding AG stimmt mit den Angaben im Handelsregister überein und belief sich am 31. Dezember 2020 auf EUR 60.400,00. Es setzte sich aus 1.208 Inhaber-Aktien zusammen. Der Anteil einer Aktie am Grundkapital beträgt EUR 50,00.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten können dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel entnommen werden:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch eine Rangrücktritts- und Belassungserklärung der Aktionärin sowie durch eine gesamtschuldnerische Mithaftung dreier Tochterunternehmen der DIM Holding AG gesichert.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkleiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 3.080.614,07 (Vorjahr: EUR 1.507.240,96) enthalten. Davon haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 1.507.240,96) und von mehr als einem Jahr EUR 3.080.614,07 (Vorjahr: EUR 0,00).

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Die Gesellschaft hat gegenüber der DIM Property Value GmbH, Berlin, eine Patronatserklärung abgegeben. Die Gesellschaft hat sich verpflichtet, die DIM Property Value GmbH bis zu einem Betrag von EUR 5.000.000,00 finanziell so auszustatten, dass diese in der Lage ist, ihre fälligen Verbindlichkeiten zu erfüllen.

Die vorstehenden Haftungsverhältnisse werden aus folgenden Gründen nicht bilanziert:

Die Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen schätzen wir aufgrund der zukünftigen Entwicklung sowie weiterer Geldmittelzusagen zur Deckung des Liquiditätsbedarfes innerhalb der gesamten Unternehmensgruppe, als gering ein. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns nicht vor.

Ergebnisverwendung

Dem Aufsichtsrat bzw. der Hauptversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 5.691.731,75 mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von EUR 1.607.423,90 zu verrechnen und den Restbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Vorstand, Aufsichtsrat

Dem Vorstand gehören bzw. gehörten an:

Herr Wolfgang Loeper, Meerbusch (Kaufmann) bis 29. Februar 2020

Herr Klaus Krägel, Hambubrg (Kaufmann) bis 31. Januar 2020

Herr Ingo Sundermeier, Bad Salzuflen (Kaufmann) vom 1. März 2020 bis 31. August 2020

Herr Dietmar Bielor, Königs Wusterhausen (Kaufmann) vom 1. März 2020 bis 29. März 2022

Die jeweiligen Vorstandsmitglieder haben die Gesellschaft als Vorstand gemeinschaftlich mit einem weiteren Vorstandsmitlied oder Prokuristen vertreten und waren von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Herr Henry Lorenz, Berlin (Kaufmann) wurde mit Beschluss vom 29. März 2022 mit sofortiger Wirkung zum Vorstand bestellt.

Herr Lorenz ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Dem Aufsichtsrat gehören bzw. gehörten folgende Personen an:

Herr Jörg Lotz, Berlin (Dipl.-Kaufmann) - Vorsitzender - bis 1. Dezember 2020

Herr Klaus Krägel, Hamburg (Kaufmann) - stellv. Vorsitzender - ab 28. Mai 2020

Herr Uwe Kämpf, Potsdam (Rechtsanwalt, Steuerberater) - ab 28. Mai 2020

Herr Niklas Graf von Bernstorff, Berlin (Rechtsanwalt) - bis 30. April 2020

Herr Prof. Dr. Matthias Thomas, Wiesbaden (Kaufmann) - bis 30. April 2020

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer belief sich auf 11 (Vorjahr: 26).

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2020 erfolgte am 24. Mai 2022.