PATERNOSTER BETEILIGUNGS AG

PATERNOSTER BETEILIGUNGS AG

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben:

Die PATERNOSTER BETEILIGUNGS AG, Hamburg, ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Sie stellt ihren Jahresabschluss unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes auf. Es werden die vom Gesetz vorgesehenen Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses und der Publizitätspflicht in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren entsprechend § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, sich aus dem Handelsgesetzbuch in der Fassung vom 1. März 2011 ergebenden und gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Eine Anpassung der Vorjahreszahlen an die durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz geänderten Vorschriften wurde nicht vorgenommen.

Erworbene, immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro-rata-temporis abgeschrieben.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird diesem Umstand durch außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen Rechnung getragen. Geringwertige Anlagegüter (GWG) bis zu einem Wert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben

Beteiligungen, Wertpapiere und sonstige Ausleihungen des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Dabei beruht die Abschreibung auf den am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert auf einer voraussichtlich dauernden Wertminderung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens werden mit dem Nennbetrag angesetzt. In den Forderungen sind keine Beträge mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Wertpapiere des Umlaufvermögens werden mit den Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 4 HGB angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre angesetzt (§ 253 Abs. 2 S. 1. HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.  Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von EUR 510.619,78 vor Ablauf eines Jahres und in Höhe von EUR 281,40 nach fünf Jahren fällig. Sie sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

III. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist mit einem Anteil von 15,4 % am Grundkapital der Mulligan BioCapital GmbH, Hamburg, beteiligt. Der Jahresabschluss dieser Gesellschaft zum 31. Dezember 2010 weist ein Stammkapital von EUR 1.000.000,00 und einen Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2010 in Höhe von TEUR -708 aus.

Weiterhin ist die Gesellschaft mit einem Anteil von 48,86 % am Grundkapital der Original Food GmbH, Freiburg im Breisgau, beteiligt. Der Jahresabschluss dieser Gesellschaft weist zum 31.12.2010 ein Stammkapital von EUR 760.000,00 und einen Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr in Höhe von TEUR -107 aus.

Eigenkapital

Im Geschäftsjahr 2008 wurde die Herabsetzung des Grundkapitals beschlossen. Es ist eingeteilt in 100.000 nennbetragslose Stückaktien.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführern bestanden im Berichtsjahr in Höhe von EUR 918.000,00.

IV. Sonstige Angaben

A. Vorstand

Als Mitglied des Vorstandes vertritt folgende Person die Gesellschaft:

Herr Hans Hermann Münchmeyer, Hamburg

Er vertritt die Gesellschaft allein. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

B. Mitarbeiterzahl

Die Gesellschaft beschäftigte neben der Geschäftsführung in 2010 einen weiteren Mitarbeiter.

C. Gewinnverwendung

Der Hauptversammlung wird vorgeschlagen, den zum 31.12.2010 ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von EUR 590.340,11 auf neue Rechnung vorzutragen.

D. Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrats sind:

Dr. Christoph Stoecker, Hamburg, Vorsitzender

Hans-Christoph Stadel, Kaufmann, Hamburg, stellvertretender Vorsitzender

Dr. Christoph Schroeder, Kaufmann, Berlin

Hamburg, im Mai 2011

Vorstand

Datum der Feststellung: 3. August 2011