CPI Next Level Ventures GmbH

CPI Next Level Ventures GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2023

Handelsregister: Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 97345 B

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Erforderliche Angaben

I. Angaben zur Generalnorm

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach den §§ 246 - 256 HGB und den für die Kapitalgesellschaften geltenden Regelungen in §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiIRUG) und ergänzend nach den Vorschriften im GmbHG.

Es ergeben sich keine zu berichtenden Umstände, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht vermittelt.

II. Angaben und Erläuterungen zur Gliederung und andere formelle Besonderheiten

1. Darstellungsstetigkeit

Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, wurde der Gliederungstiefe einer kleinen Kapitalgesellschaft angepasst.

2. Angaben zum Mutterunternehmen und Konzernverhältnis

Die CPI Next Level Ventures GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg (Reg. Nr. 97345 B). Die CPI Next Level Ventures GmbH ist eine 100%-ige Tochter der CPI Property Group S.A.., Luxemburg (kleinster und größter Konsolidierungskreis), die einen Konzernabschluss nach IFRS aufstellt.

3. Hinweise zu den Vorjahresbeträgen

Die Gliederung der Vorjahresbeträge erfolgte analog zum Geschäftsjahr 2022 nach der Bilanz- und GuV Struktur einer kleinen Kapitalgesellschaft.

4. davon - Vermerke

Zur besseren Übersichtlichkeit werden die "davon - Vermerke" im Bezug auf die Forderungen und Verbindlichkeiten gemäß § 268 Abs. 4 und 5 HGB zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 HGB im Anhang gezeigt.

III. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zur Bilanzierung und Bewertung

Gemäß § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB werden die auf die Posten der Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angegeben.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde der Rechnungslegungsgrundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (Going concern) zugrunde gelegt. Nach unserer Einschätzung ist die Fortführung der Unternehmenstätigkeit überwiegend wahrscheinlich. Der Gesellschafter hat sich im Rahmen einer Patronatserklärung verpflichtet, mit ihrem Rückzahlungsanspruch sowie ihren Zinsanspruch im Range hinter alle anderen derzeitigen und künftigen Gläubiger dergestalt zurückzutreten, dass der Gesellschafter Zahlungen von der CPI Next Level Ventures GmbH nur aus ausschüttungsfähigen Jahresüberschüssen, einem Liquidationsüberschuss oder aus sonstigem freiem Vermögen verlangen kann.

1. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

2. Für Rückstellungen wurden Erfahrungswerte oder tatsächliche Werte angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (Barwert), der von der Deutschen Bundesbank monatlich ermittelt und auf ihrer Internetseite veröffentlicht wird.

3. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind beibehalten worden. Abweichungen, die einen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage gehabt hätten, lagen insoweit nicht vor.

IV. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

1. Anlagevermögen

Auf eine Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens wird gemäß § 288 HGB verzichtet.

2. Angaben zu Restlaufzeiten von Forderungen

Gemäß § 268 Abs. 4 Satz 1 HGB sind zu den einzelnen Bilanzposten der Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" die Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr gesondert zu vermerken. Dieser Angabe Pflicht wird im Anhang nachgekommen:

Forderungsspiegel

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegengenstände gliedern sich wie folgt:

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Hinweise zu den sonstigen Rückstellungen

Gemäß § 285 Nr. 12 HGB sind Rückstellungen, die in der Bilanz als "sonstige Rückstellungen" ausgewiesen werden, zu erläutern, wenn sie einen nicht unerheblichen Umfang haben.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Rückstellungen für bezogene Lieferungen und Leistungen sowie für Steuerberatungskosten.

4. Hinweise zu den Forderungen gegen Gesellschafter / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG sind Ausleihungen und Forderungen gegen Gesellschafter sowie Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gesondert auszuweisen.

Zum Bilanzstichtag bestanden Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern in Höhe von € 57.764.654,44.

5. Angaben zu den Verbindlichkeiten

Nach § 268 Abs. 5 Satz 1 HGB sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in der Bilanz zu vermerken. Aus Zweckmäßigkeitsgründen werden diese Angaben zusammen mit den Angaben nach § 285 Nr. 1 und Nr. 2 HGB (Restlaufzeit über fünf Jahre, Angabe der Sicherheiten) im Anhang in Form eines Verbindlichkeiten- Spiegels vorgenommen.

Bei der Aufstellung des Verbindlichkeiten-Spiegels wurde von den Erleichterungen nach § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

Gewinn- und Verlustrechnung

1. Vorschlag über die Verwendung des Jahresergebnisses

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Geschäftsjahresfehlbetrag in Höhe von € 1.335.343,16 auf neue Rechnung vorzutragen.

V. Sonstige Pflichtangaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31.12.2023 bestehen keine sonstigen finanzielle Verpflichtungen

2. Angabe der Arbeitnehmerzahl

Die Gesellschaft hat Im Geschäftsjahr 2023 keine Mitarbeiter beschäftigt.

3. Angaben über die Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr von den nachfolgend aufgeführten Geschäftsführern laut Handelsregister vertreten:

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4 Liste der Gesellschafter

Gemäß § 40 GmbHG waren zum Bilanzstichtag die folgenden Gesellschafter beteiligt:

5 Angaben zu Ereignissen nach dem Bilanzstichtag

Herr Wolfgang Falk ist mit Wirkung zum 03.07.2024 als Geschäftsführer abberufen worden.

Herr Thomas Ostermann ist mit Wirkung zum 05.02.2024 als Geschäftsführer abberufen worden.

Herr Sebastian Blecke ist mit Wirkung zum 15.02.2024 zum Geschäftsführer bestellt worden.