TS Lago One GmbHLiquidated

TS Lago One GmbH i.L.

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 30.11.2015

Inhaltsverzeichnis

Zwischenabschluss zum 30. November 2015

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Zwischenabschluss zum 30. November 2015

Bilanz zum 30. November 2015

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Januar 2015 bis 30. November 2015

Anhang für den Zwischenabschluss zum 30. November 2015

I. Allgemeine Angaben

Der Zwischenabschluss der Gesellschaft wurde zum 30. November 2015 unter Anwendung der gesetzlichen Vorschriften des HGB und unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Rechnungslegung erfolgt nach den für Kleinstkapitalgesellschaften geltenden Vorschriften gem. § 267a Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen des § 266 Abs. 1 Satz 4, § 275 Abs. 5 i.V.m. § 276 und § 288 HGB wurden teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft wird im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der HRB 84345 geführt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

In der außerordentlichen Gesellschafterversammlung vom 01. Dezember 2015 wurde die Auflösung der Gesellschaft beschlossen.

Im Geschäftsjahr wurden die Forderungen von der Commerzbank zurückgekauft und die Anleihen zurückgeführt. Die Verbriefungstransaktion wurde am 30. November 2015 beendet. Gemäß Geschäftsbesorgungsvertrag wird mit Beendigung der Verbriefungstransaktion der Liquidationsprozess der Gesellschaft eingeleitet. Die Gesellschaft befindet sich in Liquidation. Die Eintragung im Handelsregister ist erfolgt.

Die Beträge der Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung sind aufgrund des abweichenden Berichtszeitraums nicht mit den Vorjahresbeträgen vergleichbar.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt und vollständig eingezahlt.

Die Rückstellungen werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sonstige Rückstellungen von mehr als einem Jahr sind nicht vorhanden.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Namen der Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer bis 30.11.2015:

Liquidatoren ab 01.12.2015:

Die Gesellschaft wird von zwei Liquidatoren gemeinschaftlich vertreten. Jeder Liquidator

ist von den Beschränkungen des § 181,2. Alternative BGB befreit.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Zwischenabschluss unter Einbeziehung der Buchführung der TS Lago One GmbH i.L., Frankfurt am Main, für den Zeitraum vom 1. Januar bis 30. November 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Zwischenabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Liquidatoren der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Zwischenabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Abschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Zwischenabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Zwischenabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Liquidatoren sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Zwischenabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Zwischenabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Ohne unsere Beurteilung einzuschränken, weisen wir auf die Ausführungen der Liquidatoren in Abschnitt I des Anhangs hin, dass die Gesellschaft im Geschäftsjahr ihre operative Geschäftstätigkeit eingestellt hat und zum 30. November 2015 aufgelöst wurde und daher der Jahresabschluss unter Abkehr vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) aufgestellt wurde.