Trustpay International AGLiquidated

Trustpay International AG

Grasbrunn (vormals: München )

Jahresabschluss zum 31.12.2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Trustpay International AG, München wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes (AktG) zu beachten. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Stetigkeitsgrundsatz des § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB, der sich sowohl auf die Ausübung von Bewertungsmethoden als auch die Inanspruchnahme von Ausweiswahlrechten bezieht, wurde beachtet.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1 Anlagevermögen

Erworbene Beteiligungen des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen aufgrund einer dauernden Wertminderung gemäß § 253 Abs. 2 HGB waren nicht erforderlich.

2.2 Bankguthaben

Die Kontostände der Geschäftskonten wurden zum Nominalwert angesetzt und stimmen zum Stichtag 31. Dezember 2008 mit den vorliegenden Saldenbestätigungen überein.

2.3 Forderungen

Die Forderungen wurden zum Nennwert angesetzt.

2.4 Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in angemessener Höhe gebildet.

2.5 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3 Erläuterungen zum Jahresabschluss

3.1 Erläuterungen zur Bilanz

3.1.1 Forderungen

Die Forderungen betreffen Forderungen gegenüber verbunden Unternehmen und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

3.1.2 Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten von TEUR 41 (Vj.: TEUR 48) beinhalten Bankguthaben gegenüber dem verbundenen Unternehmen Wirecard Bank AG von TEUR 25 (Vj.: TEUR 0).

3.1.3 Eigenkapital

Im Berichtszeitraum gab es beim gezeichneten Kapital (TEUR 50) keine Veränderung. Es ist in 50.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem rechnerischen Nennbetrag von je EUR 1,00 eingeteilt.

Der Jahresüberschuss 2008 beträgt TEUR 7.484 (Vj.: Jahresfehlbetrag TEUR 839).

3.1.4 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten belaufen sich zum 31.12.2008 auf insgesamt TEUR 36.765 und betreffen Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin Wirecard AG. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf TEUR 36.765. Verbindlichkeiten von TEUR 0 sind besichert.

4 Sonstige Angaben

4.1 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen keine angabepflichtigen Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Abs. 1 Nr. 3 HGB.

4.2 Vorstand

Herr Dieter Faust, Kaufmann, bis 31. August 2008

Herr Rüdiger Trautmann, Kaufmann, ab 1. September 2008

4.3 Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr an:

Wulf Matthias (Vorsitzender), Vorstand der Credit Suisse Deutschland AG, ab Oktober 2008

Alfons Henseler (stellv. Vorsitzender), Unternehmensberater, ab Oktober 2008

Paul Bauer-Schlichtegroll, freiberuflicher Kaufmann, ab Oktober 2008

Frau Karin Föhr, Mitarbeiterin einer Rechtsanwaltskanzlei bis Oktober 2008 Vorsitzende des Aufsichtsrats

Frau Anja Bosold, Mitarbeiterin einer Rechtsanwaltskanzlei bis Oktober 2008 stellvertretende Vorsitzende des Aufsichtsrats

Frau Anja Schubert, Mitarbeiterin einer Rechtsanwaltskanzlei bis Oktober 2008

Es sind keine Aufsichtsratsvergütungen in dem Geschäftsjahr angefallen.

4.4 Anteilsbesitz

An den folgenden Unternehmen ist die Trustpay International AG zum 31. Dezember 2008 unmittelbar im Sinne von § 285 Nr. 11 HGB beteiligt:

4.5 Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die Trustpay International AG, München wird von der Wirecard AG beherrscht. Aus diesem Grund wird die Trustpay International AG in den Konzernabschluss der Wirecard AG einbezogen. Der Sitz der Konzernmutter ist in 85630 Grasbrunn. Die Offenlegung des Konzernabschlusses soll beim Amtsgericht München erfolgen.

4.6 Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresabschluss wird gemäß § 172 AktG von Aufsichtsrat und Vorstand festgestellt. Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

München, im April 2009

Feststellung des Jahresabschlusses und Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresabschluss wird gemäß § 172 AktG von Aufsichtsrat und Vorstand festgestellt. Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.