THITA GmbH & Co. KGLiquidated

M. Zimmer Holding GmbH & Co. Vermögensverwaltung KG

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

A k t i v a

P a s s i v a

M. Zimmer Holding GmbH & Co.  
Vermögensverwaltung KG, Köln

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Angaben

Für die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde auf Grund des Gegenstands des Unternehmens das vorgeschriebene Formblatt für Wohnungsunternehmen vom 6. März 1987 zu Grunde gelegt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist i.S.d. §267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 264a HGB klein.

II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die zu Grunde gelegten Abschreibungssätze entsprechen den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern.

Folgende Abschreibungssätze kamen zum Ansatz:

Bei dem Finanzanlagevermögen werden die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligungen zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Passiva

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind grundsätzlich die historischen Werte angesetzt.

Das Bild der Vermögenslage wird durch die Verschmelzung mit der Wohnbau GmbH Köln, Köln, und durch die Anwachsung der AWG Anlagegesellschaft für Wohnungsbau und Grundbesitz mbH & Co. Grundbesitz KG, Köln, wie folgt beeinflusst:

Übernommene Vermögensgegenstände und Schulden zum Übernahmezeitpunkt

Bei den Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich um sonstige Vermögensgegenstände.

Es bestehen Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR63 (i.Vj. TEUR8).

Das Gesellschaftskapital der M. Zimmer Holding GmbH & Co. Vermögensverwaltung KG, Köln, beträgt unverändert TEUR 5.000 und wird zum Bilanzstichtag zu 100 % von Herrn
Michael Zimmer, Pulheim, gehalten.

Mit notariellem Vertrag vom 21. Dezember 2006 und Wirkung zum 31. Dezember 2006, 24.00Uhr, hat Herr Martin Zimmer seinen Kommanditanteil an der M. Zimmer Holding GmbH & Co. Vermögensverwaltung KG, Köln, und seine gegenüber der Gesellschaft bestehenden Forderungen an den dies annehmenden Herrn Michael Zimmer veräußert und übertragen.

Die persönlich haftende Gesellschafterin, die M. Zimmer Holding GmbH, Köln, hat ein in voller Höhe eingezahltes Stammkapital von EUR 26.000,00.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen sonstige Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Tantieme (TEUR190), Abwicklung aus einem Schadensfall (TEUR34) und ausstehende Belastungen Rechtsberatung (TEUR211).

IV. Erläuterungen zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Kosten aus der Weiterbelastung von Buchhaltungs- und Personalkosten in Höhe von TEUR 590 und Rechts-, Prüfungs- und Beratungskosten in Höhe von TEUR 255 und Spenden in Höhe von TEUR67.

Die Erträge aus Beteiligungen enthalten im Wesentlichen den Gewinnanteil aus der Corpus Immobiliengruppe GmbH & Co. KG, Köln, in Höhe von EUR 7.385.563,32.

Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr eine außerplanmäßige Abschreibung gemäß § 253 Abs.2 Satz 3 HGB auf den Buchwert ihrer Beteiligung an der AWG Anlagegesellschaft für Wohnungsbau und Grundbesitz Stommeln mbH & Co. KG, Pulheim (vormals A.W.G. Immobilienanlagen GmbH & Co. Grundbesitz Innenstadt KG, Köln), in Höhe von EUR 375.563,59 vorgenommen.

V. Sonstige Angaben

Organe

Die Geschäftsführung wird wahrgenommen durch die M. Zimmer Holding GmbH, Köln, als persönlich haftende Gesellschafterin, vertreten durch deren Geschäftsführer:

Herrn Michael Zimmer, Kaufmann, Pulheim, 
Herrn Martin Zimmer, Kaufmann, Pulheim (bis 21. Dezember 2006).

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt.

Die Komplementärin bedarf zu allen Geschäftsführungsmaßnahmen, die über den gewöhnlichen Betrieb des Handelsgewerbes der Gesellschaft hinausgehen, der vorherigen Zustimmung der Kommanditisten.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Am 8.April 1988 hat die M. Zimmer Holding GmbH & Co. Vermögensverwaltung KG, Köln (Organträger), mit der Wohnbau GmbH (vormals AG), Köln (Organgesellschaft), einen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit Wirkung vom 1.Januar 1988 abgeschlossen. Dieser Vertrag hat eine Laufzeit bis zum 31.Dezember 1992. Er verlängert sich jeweils um zwei Jahre, wenn er nicht spätestens sechs Monate vor Ablauf gekündigt wird. Dieser Vertrag ist zum 31.Dezember 2006 hinfällig, da die Wohnbau GmbH mit der M. Zimmer Holding GmbH & Co. Vermögensverwaltung KG per 1. Januar 2006 verschmolzen wurde.

Anteilsbesitz

Beteiligungen

Ergebnis des Geschäftsjahres

Das Geschäftsjahr vom 1.Januar bis 31.Dezember 2006 schließt mit einem Jahresüberschuss von EUR6.168.468,25 ab, der den Gesellschafterverrechnungskonten gutgeschrieben wurde.

Haftungsverhältnisse

Köln, im Mai 2007

M. Zimmer Holding GmbH & Co. Vermögensverwaltung KG 
Geschäftsführung

Michael Zimmer 
Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2006

(erweiterte Bruttodarstellung)