Desmet
Rosedowns GmbH
Ahausen/Eversen (vormals: Verden (Aller))
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
570.306,00 |
435.276,18 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
26.807,00 |
33.889,18 |
| II.
Sachanlagen |
543.499,00 |
401.387,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
2.045.874,27 |
1.722.286,16 |
| I.
Vorräte |
1.127.424,87 |
1.207.004,66 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
713.654,36 |
454.417,55 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
204.795,04 |
60.863,95 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
10.037,73 |
12.142,00 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht
durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil
/ nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte
Entnahmen / nicht durch Vermögenseinlagen
gedeckte Abfindungen |
168.511,57 |
|
| Summe
Aktiva |
2.794.729,57 |
2.169.704,34 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
172.066,79 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
89.250,00 |
89.250,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
387.000,00 |
387.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
304.183,21 |
68.157,02 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
340.578,36 |
236.026,19 |
| V.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
-168.511,57 |
|
| B.
Rückstellungen |
39.186,00 |
41.151,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.744.410,28 |
1.933.086,55 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
11.133,29 |
23.400,00 |
| Summe
Passiva |
2.794.729,57 |
2.169.704,34 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2023
1. Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist im Handelsregister des
Amtsgerichts Walsrode unter der Nummer HRB 203790 erfasst.
Die Anschrift des Firmensitzes lautet: Großer
Weidenweg 3a, 27367 Eversen/Ahausen.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB.
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß den §§ 242 ff. und den
§§ 264 ff HGB sowie nach den einschlägigen
Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Abweichend zu den Vorjahren werden gemäß
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz einzelne Erlöse
nicht unter den sonstigen betrieblichen Erträgen
sondern unter den Umsatzerlösen ausgewiesen.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind
gemäß den §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB
gegliedert.
Die
immateriellen Vermögensgegenstände und
Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten - vermindert
um planmäßige, der voraussichtlichen
Nutzungsdauer entsprechende Abschreibungen - bewertet.
Die
Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten
ausgewiesen.
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie
fertigen Erzeugnisse und Waren sind unter Beachtung
des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten
beziehungsweise Herstellungskosten oder zu den gesunkenen
Wiederbeschaffungskosten bewertet.
Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zu
Nennwerten angesetzt worden. Erkennbare Risiken sind durch
Wertberichtigungen ausreichend berücksichtigt.
Die
sonstigen Vermögensgegenstände sind zum
Nennwert bilanziert.
Liquide Mittelsind mit ihrem Nennwert angesetzt.
Bei der Bemessung der
Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken
und ungewisse Verpflichtungen angemessen
berücksichtigt worden. Die Bilanzierung erfolgt zum
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
erforderlichen Erfüllungsbetrag.
Die
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag
angesetzt worden.
3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gliedern sich wie folgt auf:
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
Restlaufzeit |
|
|
|
|
|
|
|
von mehr als |
bis zu |
|
Gesamtbetrag |
bis zu 1 Jahr |
1-5 Jahre |
5 Jahren |
1 Jahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
TEUR |
1. Forderungen aus |
|
|
|
|
|
Lieferungen und Leistungen |
668.649,31 |
668.649,31 |
0,00 |
0,00 |
414 |
2. Sonstige Vermögensgegenstände |
38.160,29 |
38.160,29 |
0,00 |
0,00 |
40 |
3. Debitorische Kreditoren |
6.844,76 |
6.844,76 |
|
|
0 |
|
713.654,36 |
713.654,36 |
0,00 |
0,00 |
454,00 |
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
Forderungen aus Steuern in Höhe von EUR 33.787,43
enthalten.
Verbindlichkeiten
Unter den Verbindlichkeiten sind im Einzelnen
folgende Posten zusammengefasst:
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
Restlaufzeit |
|
|
|
|
|
|
|
von mehr als |
bis zu |
|
Gesamtbetrag |
bis zu 1 Jahr |
1-5 Jahre |
5 Jahren |
1 Jahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
TEUR |
Erhaltene Anzahlungen |
78.450,00 |
78.450,00 |
0,00 |
0,00 |
0 |
Verbindlichkeiten aus |
|
|
|
|
|
Lieferungen und Leistungen |
721.242,02 |
721.242,02 |
0,00 |
0,00 |
420 |
Verbindlichkeiten gegenüber |
|
|
|
|
|
verbundenen Unternehmen |
1.929.998,35 |
529.988,35 |
1.400.000,00 |
0,00 |
1.506 |
Sonstige Verbindlichkeiten |
14.719,91 |
14.719,91 |
0,00 |
0,00 |
7 |
|
2.744.410,28 |
1.344.400,28 |
1.400.000,00 |
0,00 |
1.933 |
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen entfallen in Höhe von TEUR 1.930 auf
Gesellschafterdarlehen und den dazugehörigen
Darlehenszinsen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten:
|
2023 |
|
2022 |
|
EUR |
|
EUR |
Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern |
94,94 |
|
107,74 |
|
94,94 |
|
107,74 |
Haftungsverhältnisse
Es bestehen Sicherungsübereignungen des
Maschinenparks und des Warenlagers.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige Zahlungsverpflichtungen aus Verträgen
bestehen für die Anmietung von Büro- und
Gewerberäumen in Höhe von TEUR 333. Die
Mietverträge haben eine Laufzeit bis zum 31. Dezember
2025. Daneben bestehen Zahlungsverpflichtungen aus
Leasingverträgen für Pkw und Maschinen in
Höhe von TEUR 18. Die längste Laufzeit der
Leasingverträge endet am 30. November 2025. Das
Bestellobligo beträgt TEUR 15.
4. Ergänzende Angaben
Mitarbeiterentwicklung
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer lag im
Geschäftsjahr 2023 bei 18 Angestellten. Die Berechnung
erfolgte nach § 267 Abs. 5 HGB.
Ergebnisverwendung
Der Jahresfehlbetrag im Geschäftsjahr
beträgt EUR 340.578,36. Es wird vorgeschlagen, den
Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.
Konzernzugehörigkeit
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wird in den
Konzernabschluss der Alfa Laval AB, Lund/Schweden,
eingezogen.
Geschäftsführung
Als Geschäftsführer waren im
Geschäftsjahr bestellt:
Lennard Münch (Diplom-Kaufmann)
Giuseppe Carpegna (Kaufmann) bis Februar 2024
Anna Petrichenko (Kauffrau) ab Februar 2024
Eversen/Ahausen, 15. April
2025
Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde
festgestellt am 23. April 2025.
gez.
Lennard Münch (Geschäftsführer), Anna
Petrichenko (Geschäftsführerin)
Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses
erfolgte am 23.4.2025.
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