Setur GmbH

Setur GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Setur GmbH, Köln

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Das Geschäftsjahr entspricht grundsätzlich dem Kalenderjahr. Der Jahresabschluss für das Vorjahr umfasst das Rumpfgeschäftsjahr vom 29. September bis zum 31. Dezember 2022.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Setur GmbH

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Ver- mögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Nutzungsdauer für Ladeneinrichtungen beträgt acht Jahre, des Kassensystems sechs Jahre und für die übrigen Wirtschaftsgüter wird eine Nutzungsdauer zwischen 3 und 14 Jahren angesetzt.

Für geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis EUR 250,00 erfolgt eine Sofortabschreibung und bei Anschaffungskosten zwischen EUR 250,01 und EUR 800,00 wird von der Sofortabschreibung mit Aufnahme im Anlageverzeichnis Gebrauch gemacht.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Liquide Mittel

Die liquiden Mittel werden mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzung

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält für einen bestimmten Zeitraum nach dem Abschlussstichtag vorausbezahlte Aufwendungen.

Rückstellungen

Bei der Bemessung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Hierbei wurde der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus dem Lieferungs- und Leis- tungsverkehr und bestehen sämtlich gegen den Gesellschafter.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Umsatzsteuerforderungen in Höhe von EUR 113.716,93 (i.Vj.: EUR 0,00), die Mietkaution in Höhe von EUR 102.900,00 (i.Vj. EUR 0,00) und debitorische Kreditoren in Höhe von EUR 19.701,50 (i.Vj. 0,00).

Eigenkapital

Die Gesellschafterversammlung vom 8. März 2023 hat die Änderung des Gesellschaftsvertrages in Bezug auf das Stammkapital beschlossen, welches um EUR 975.000 auf EUR
1.000.000 erhöht wurde. Die Eintragung im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter HRB 112275 erfolgte am 22. März 2023.

Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalkosten, Buchführung- und Jahresabschlusskosten sowie Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen sowie ausstehende Eingangsrechnungen einschließlich Mietaufwendungen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen in Höhe von EUR 1.273.535,81 (Vj. EUR 0,00) gegenüber dem Gesellschafter.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Steuerverbindlichkeiten in Höhe von EUR 30.583,95 (Vj. EUR 0,00) und Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit in Höhe von EUR 1.970,08 (Vj.EUR 0,00)

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 42.151.695 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte: die Mietverbindlichkeiten bis zum Laufzeitende des Mietvertrags (sieben Jahre).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 44 (Vj. 0).

Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2023 war bestellt: Bettina Kühnrich, Leverkusen

Konzernzugehörigkeit

Die Setur GmbH wurde in den Konzernabschluss der Setur Servis Turistik A.S., Istanbul/Türkei einbezogen.

Die Setur Servis Turistik A.S., Istanbul/Türkei stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf. Der Konzernabschluss und Konzernlagebericht sind am Sitz der Setur Servis Turistik A.S., Istanbul/Türkei erhältlich.

sonstige Berichtsbestandteile

Bettina Kühnrich, Köln den 05.Mai.2025

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.05.2025 festgestellt.