Optifinanz GmbH

Optifinanz GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

RECHTLICHE VERHÄLTNISSE UND STEUERLICHE VERHÄLTNISSE

1. Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Gründung

Das Unternehmen wurde mit Vertrag vom 18. September 2008 des Notars Dr. Christoph Giehl, Erlangen (URNr.1622/2008), errichtet.

Das Unternehmen ist unter der Firma "Optifinanz Gm bH " im Handelsregister des Amtsgerichts Fürth, HRB 11621 eingetragen.

Der Sitz der Gesellschaft ist Erlangen. Die Geschäftsräume befinden sich in 91058 Erlangen, Sebastianstr. 31.

Gegenstand des Unternehmens ist gemäß der Gesellschafterbeschlüsse vom 18.September 2008

die Verwaltung eigenen Vermögens, Durchführung finanzmathematischer Lösungen, die Finanz- und Vermögensplanung sowie die Finanzierungsberatung.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 EUR.

2. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung ,Vertretung und Beschäftigte

Alleiniger Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2010 war seit Gründung der Gesellschaft Herr Diplomkaufmann Engelbert Maus. Die Gesellschaft hatte außer dem Geschäftsführer keine Beschäftigte.

Gesellschafterversammlung

Die Gesellschafterversammlung rekrutiert sich aus dem Gesellschafter Engelbert Maus.

3. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Erlangen unter der Steuer-Nummer 216/134/70163 geführt.Steuerliche Veranlagungen sind bis 2009 durchgeführt worden.Eine von der Handelsbilanz abweichende Steuerbilanz wurde nicht erstellt.

JAHRESABSCHLUSS 2010

1.Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Optifinanz GmbH wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft. Auf einen Lagebericht wird verzichtet.

2.Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich Vornahmen steuerrechtlicher

Maßnahmen

Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Gesellschaften.Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten oder zu einem niedrigeren Wert der am Abschlussstichtag beizulegen ist.Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt bzw. unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.Als passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Aufwendungen im Berichtsjahr ausgewiesen, soweit sie Ausgaben in Folgejahren darstellen. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3 .Sonstiges

Die Verbindlichkeiten und die Darlehen der Gesellschaft gegenüber dem Gesellschafter Herrn Engelbert Maus betragen EUR 76.456,35. Haftungsverhältnisse gemäß §251 HGB bestehen außer den vermerkten Werten der Bilanz keine.

Erläuterungen zur Bilanz

Ausstehende Einlagen

Gemäß der Gründungsurkunde vom 18.09.2008 besteht eine Verpflichtung der Gesellschafterzur Erbringung einer Einlage - neben dem Stammkapital - in Höhe von 481.000,-- EUR. Dieser Betrag wurde bis zum Jahr 2010 vollständig eingebracht.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Darlehen und setzen sich wie folgt zusammen:

Datum/Restlaufzeit Höhe

01.10.2013 400.000,00

30.12.2013 248.699,88

30.12.2013 200.000,00

30.05.2014 586.591,75

31.07.2014 470.631,55

31.07.2015 126.576,11

30.09.2015 114.921,19

30.10.2015 395.278,18

Rechnungsabgrezungsposten

Die Stückzinsen aus Wertpapieren sind Zinsanteile für das Jahr 2010, die aber erst 2011 fällig werden.

Bewertung der Wertpapiere des Anlagevermögens

Die Wertpapiere wurden zu Gestehungskosten bewertet, es sei denn es handelt um Wertpapiere mit thesaurierenden Erträgen oder eventuelle Wertverluste sind dauerhaft. Bei Letzteren wurde die Börsenultimokurse 2010 angesetzt. Der Betrag der Ertragsthesaurierung wurde zu den Gestehungskosten addiert.

Umlaufvermögen

Die Steuerforderungen sind die Überhänge an bezahlten Kapitalertragssteuern und Solidaritätszuschlägen,für welche ein Erstattungsanspruch gegenüber dem Finanzamt besteht.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 20.05.2011