The ADEX GmbHLiquidated

The ADEX GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Passiva

Anhang 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020

Allgemeine Angaben

Die The ADEX GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (HRB 152692 B) eingetragen. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH- Gesetzes. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von den vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB, § 288 HGB sowie §§ 325 ff HGB wurde Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Posten, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich lauteten, wurden bei Kurzfristigkeit nach § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden beim Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert. Selbst geschaffene Software wird beim Zugang mit ihren Herstellungskosten aktiviert. Die immateriellen Vermögensgegenstände werden planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer (1 bis 5 Jahre bzw. die entgeltlich erworbenen Kundenlisten betreffend 5 Jahre) abgeschrieben.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu den historischen Anschaffungs-/ Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der Anschaffungs-/Herstellungskosten verteilt auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer (3 bis 13 Jahre).

Für Vermögensgegenstände, die einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungs-/ Herstellungskosten zwischen EUR 250 und EUR 1.000 betragen, wird in analoger Anwendung des § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der im Wirtschaftsjahr der Bildung und den folgenden 4 Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebniswirksam aufgelöst wird.
Geringwertige Vermögensgegenstände unter EUR 250 werden sofort als Aufwand verbucht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Bankguthaben

Kassenbestand und Bankguthaben sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Ausgewiesen werden Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

Latente Steuern

Die Ermittlung latenter Steuern erfolgt auf Grund von Differenzen oder quasi-permanenten Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten. Sie werden mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und nicht abgezinst. Aktive und passive latente Steuern werden saldiert, ein sich hieraus ergebender Aktivüberhang wird unter Inanspruchnahme des Wahlrechts nicht ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt per 31. Dezember 2020 EUR 44.667,00 und gliedert sich in 44.667 Geschäftsanteile.

Die Entwicklung der Rücklagen zeigt der folgende Rücklagenspiegel:

Sonstige Rückstellungen

Es bestehen ausschließlich Rückstellungen mit Laufzeiten bis zu einem Jahr, so dass keine Abzinsung der Rückstellungen zu erfolgen hatte. Im Geschäftsjahr wurden im Besonderen Rückstellungen für die erfolgsabhängige Vergütung an Mitarbeiter gebildet.
Der Vorjahreswert der sonstigen Rückstellungen wurde in laufender Rechnung korrigiert und um EUR 451.848,26 reduziert. Da weder der Betrag der Höhe nach unbekannt noch die Verpflichtung an sich unsicher ist, erfolgt der Ausweis dieser Sachverhalte nunmehr als Verbindlichkeit aus Lieferungen und Leistungen. Dementsprechend wurde der Vorjahreswert betreffend die Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen um EUR 537.699,43 sowie das Vorsteuerguthaben um EUR 85.851,17 erhöht. Das Vorsteuerguthaben wird unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von EUR 8.931,04 per Bilanzstichtag mit einer Gesamtlaufzeit bis 2021.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten ein Darlehen in Höhe von EUR 615.000 (im Vorjahr EUR 615.000) zuzüglich aufgelaufener Zinsen gegenüber der Gesellschafterin Virtual Minds AG, Freiburg im Breisgau, Laufzeit bis 2021.
Sämtliche weiteren Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Passive latente Steuern

Es wurden passive latente Steuern auf die Aktivierung selbst erstellter immaterieller Vermögenswerte gebildet.

Erläuterungen zur GuV

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge erhalten im Berichtszeitraum periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 40.924,99 für getätigte Dienstleistungen aus dem Vorjahr, welche erst im aktuellen Geschäftsjahr abgerechnet wurden.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhalten im Berichtszeitraum periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 113.528,85 für erhaltene Dienstleistungen aus dem Vorjahr, welche erst im aktuellen Geschäftsjahr abgerechnet wurden.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 523.144,04 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus den laufenden Mietverträgen für die Jahre 2021 bis 2028.

Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 24 (im Vorjahr 28).

Geschäftsführung

Dino Bongartz, Geschäftsführung
Manuel Meiborg, technische Geschäftsführung (bis 31. Dezember 2020)
Janett Davidt, Geschäftsführung (ab 21. Februar 2020)

Konzernkreis

Die Gesellschaft gehört zum Konzern der ProSiebenSat.1 Media SE, Unterföhring, und wird in den Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss der ProSiebenSat.1 Media SE stellt den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen dar, für die ein Konzernabschluss aufgestellt wird. Der Konzernabschluss wird auf der Homepage der ProSiebenSat.1 Media SE veröffentlicht.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind und eine Auswirkung auf den vorliegenden Jahresabschluss haben, sind nicht eingetreten.

The ADEX GmbH, Berlin, den 25. März 2021

Beschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2020 der The ADEX GmbH :

Die Gesellschafter der The ADEX GmbH haben mit Gesellschafterbeschluss vom 17.11.2021 den Jahresabschluss zum 31.12.2020 mit einer Bilanzsumme von 4.223.478,85 Euro festgestellt.