Consolvo GmbH

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Affalterbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Stuttgart Nr. HRB 745898 unter der Firma Protector Services GmbH eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist Affalterbach.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Bilanzierung und Bewertung nach Maßgabe der handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften aufgestellt.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden gem. § 252 I Nr. 2 HGB die Grundsätze der Unternehmensfortführung angewandt. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus. Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da die Gesellschafter für Forderungen eine Rangrücktrittserklärung in Höhe von EUR 550.000,00 erteilt haben.

Die Bilanz ist in Kontoform aufgestellt. Die in § 266 II und III HGB bezeichneten Posten sind in der vorgeschriebenen Reihenfolge ausgewiesen.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Bei der Bemessung der Nutzungsdauer stellen wir auf die betrieblichen Erfahrungen ab, die sich weitgehend mit den Angaben in den steuerlichen AfA-Tabellen decken.

Die Bewertung der Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen erfolgt zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

In Ausführung befindliche Bauaufträge werden ausgehend von den durch die Auftraggeber geprüften Leistungsfeststellungen zum Stichtag mit den retrograd ermittelten Herstellungskosten bewertet.

Abschläge für Verwaltungs- und Vertriebskosten sowie Gewinn werden vorgenommen. Ein ggf. niedrigerer beizulegender Wert wird berücksichtigt.

Die bei den Vorräten offen abgesetzten erhaltenen Anzahlungen sind mit dem Nennwert ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Die Bewertung erfolgt unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken. Einzelrisiken werden durch Abschreibungen auf diese Forderungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Gewinn- und Verlustrechung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 wird im folgenden Bruttoanlagespiegel dargestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

Unter den sonstigen Rückstellungen sind im wesentlichen Verpflichtungen aus Abschluss- und Prüfungskosten enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

in den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und Gesellschaftern in Höhe von EUR 288.653,19 (i.V.: EUR 602.737,19) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern dar.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 22.956,26 (i.V.: EUR 13.444,93) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von EUR 12.038,15 (i.V.: EUR 10.724,36) enthalten.

Hinsichtlich der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren sowie der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren ist die Gesellschaft in Rechtstreitigkeiten mit Geschäftspartnern. Es besteht Unsicherheit zum Ausgang der Rechtsreitigkeiten und damit zu Höhe und Laufzeit dieser Forderungen und Verbindlichkeiten.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den Zinsen und ähnliche Aufwendungen sind Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 69.309,71 (i.V.: EUR 32.797,44) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten bestehen Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB aus Freistellungsverpflichtungen für Kautionsversicherungen. Die Bürgschaftsrahmen der Kautionsversicherungen für Vertragserfüllungen, Gewährleistungen und Vorauszahlungen betragen insgesamt EUR 1.051.060,00.

Es bestehen finazielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von rd. EUR 64.000,00 p.a.

Die Verträge haben eine Restlaufzeit zwischen 1 und 4 Jahren.

Im Geschäftsjahr waren im Jahresdurchschnitt beschäftigt:

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Herr Thomas Klee