Spedition Stellberg GmbH
Meinerzhagen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Anlagevermögen |
100.178,00 |
167.001,00 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
5,00 |
462,00 |
| II. Sachanlagen |
97.173,00 |
163.539,00 |
| III. Finanzanlagen |
3.000,00 |
3.000,00 |
| B. Umlaufvermögen |
1.287.698,54 |
1.296.722,37 |
| I. Vorräte |
2.049,03 |
1.679,50 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
1.035.953,06 |
813.478,67 |
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
249.696,45 |
481.564,20 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten |
5.191,67 |
6.454,36 |
| Aktiva |
1.393.068,21
|
1.470.177,73 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Eigenkapital |
1.323.267,52 |
1.407.218,48 |
| I. Gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II. Gewinnrücklagen |
71.744,03 |
71.744,03 |
| III. Gewinnvortrag |
1.209.474,45 |
1.279.052,36 |
| IV. Jahresüberschuss |
16.049,04 |
30.422,09 |
| B. Rückstellungen |
37.188,00 |
25.443,00 |
| C. Verbindlichkeiten |
32.612,69 |
37.516,25 |
| Summe Passiva |
1.393.068,21 |
1.470.177,73 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Die Spedition Stellberg GmbH hat ihren Sitz in Meinerzhagen und ist eingetragen in
das Handelsregister beim Amtsgericht Iserlohn (Reg.Nr. HRB 3489).
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches.
Der Jahresabschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft zum Bilanzstichtag
eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen
Erleichterungen der §§ 274a, 276, 288, 326 HGB Gebrauch gemacht.
Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen
Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden
Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung
oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.
Erläuterungen der Bilanz und der GuV
Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren
Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer
abgeschrieben.
Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände werden nicht aktiviert.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgt zu den historischen Anschaffungs- und
Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen und außerplanmäßigen
Abschreibungen. Zinsen für Fremdkapital werden nicht aktiviert.
Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche
Nutzungsdauer.
Zuschreibungen werden vorgenommen, soweit die Gründe für eine in Vorjahren vorgenommene
Abschreibung nicht mehr bestehen. Außerplanmäßige Abschreibungen erfolgen bei Vorliegen
einer voraussichtlich dauernden Wertminderung.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 800,00 € netto werden
im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam in Abgang gebracht.
Finanzanlagen
Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Abschreibungen auf den niedrigeren
beizulegenden Wert werden vorgenommen, wenn die Wertminderung dauerhaft ist.
Umlaufvermögen
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren sind zu Anschaffungskosten bewertet. Notwendige
Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden vorgenommen.
Forderungen sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch
Einzelwertberichtigung und Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen. Als uneinbringlich
eingeschätzte Forderungen werden abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.
Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von 769.477,50
€ (VJ 563.024,34 €). In den Forderungen sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern
sowie Geschäftsführern in Höhe von 775.094,45 € (VJ 608.559,37 €) enthalten.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Ausgewiesen werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte
Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Eigenkapital
Das Eigenkapital ist mit dem Nennwert angesetzt.
Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit
einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen
einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen
sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlicht wird, abgezinst.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet. Das Verrechnungsverbot
des § 246 Abs. 2 HGB wurde beachtet.
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die branchenüblichen
Eigentumsvorbehalte.
In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sowie Geschäftsführern
in Höhe von 10.313,79 € (VJ 10.313,79 €) enthalten.
Sonstige Angaben
Im Berichtsjahr hat die Gesellschaft durchschnittlich 12 Arbeitnehmer beschäftigt.
Geschäftsführung
An die Mitglieder der Geschäftsführung wurden keine Darlehn oder Vorschüsse gewährt.
Ferner wurden keine Haftungsverhältnisse für diesen Personenkreis eingegangen.
Als Geschäftsführer fungiert
Herr Carsten Stellberg
Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des
§ 181 BGB befreit.
sonstige Berichtsbestandteile
58540 Meinerzhagen, 13. Juni 2025
Der Geschäftsführer
gez. Carsten Stellberg
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.06.2025 festgestellt.
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