AdClear GmbHLiquidated

AdClear GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

Allgemeine Angaben

Die AdClear GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (HRB 132596 B) eingetragen. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Posten, denen Beträge zugrunde liegen, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich lauteten, wurden bei Kurzfristigkeit nach § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Die selbst erstellten immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Herstellungskosten angesetzt. Bei der Bewertung der Herstellungskosten sind ausschließlich Entwicklungskosten einbezogen worden. Die relevanten Entwicklungskosten werden monatlich aktiviert und über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu den historischen Anschaffungs-/ Herstellungskosten, vermindert um die kumulierten planmäßigen Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der Anschaffungs-/Herstellungskosten verteilt auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer (3 bis 15 Jahre).
Für Vermögensgegenstände, die einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungs-/ Herstellungskosten zwischen EUR 250 und EUR 1.000 betragen, wird in analoger Anwendung des § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der im Wirtschaftsjahr der Bildung und den folgenden 4 Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebniswirksam aufgelöst wird.
Geringwertige Vermögensgegenstände unter EUR 250 werden sofort als Aufwand verbucht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Bankguthaben

Kassenbestand und Bankguthaben sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Ausgewiesen werden Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt per 31. Dezember 2020 EUR 45.915,00 und gliedert sich in 45.915 Geschäftsanteile.

Die Entwicklung der Rücklagen zeigt der folgende Rücklagenspiegel:

Durch den Gesellschafter, die Virtual Minds AG, wurde im März 2020 eine Einzahlung in die Kapitalrücklage der Gesellschaft in Höhe von EUR 600.000 vorgenommen.

Sonstige Rückstellungen

Es bestehen ausschließlich Rückstellungen mit Laufzeiten bis zu einem Jahr, so dass keine Abzinsung der Rückstellungen zu erfolgen hatte. Im Geschäftsjahr wurden im Besonderen Rückstellungen für Urlaubsansprüche (EUR 20.045,88) und Bonus/Abfindungen (EUR 62.234,34) gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten ein Darlehen in Höhe von EUR 50.000 (im Vorjahr EUR 50.000,00) und ein weiteres Darlehen in Höhe von EUR 150.000,00 (im Vorjahr EUR 150.000,00) zuzüglich aufgelaufener Zinsen gegenüber der Virtual Minds AG, Laufzeit bis 2021. Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von EUR 256.816,58 per Bilanzstichtag. Sämtliche weitere Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 5 Jahren.

Erläuterungen zur GuV

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Berichtszeitraum periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 3.315,85.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhalten im Berichtszeitraum periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 7.291,55 für diverse erhaltene Dienstleistungen.
Vorleistungen von externen Anbietern sowie Fremdleistungen, welche als wesentlicher Bestandteil in die Leistungen der Gesellschaft eingehen, werden als bezogene Leistungen unter dem Materialaufwand ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 10 (im Vorjahr 12).

Geschäftsführung

Konzernkreis

Die Gesellschaft gehört zum Konzern der ProSiebenSat.1 Media SE, Unterföhring, und wird in den Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernbericht der ProSiebenSat.1 Media SE stellt den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen dar, für die ein Konzernabschluss aufgestellt wird. Der Konzernabschluss wird auf der Homepage der ProSiebenSat.1 Media SE veröffentlicht.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind und eine Auswirkung auf den vorliegenden Jahresabschluss haben, sind nicht eingetreten.

AdClear GmbH, Berlin, den 31. März 2021

Beschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2020 der AdClear GmbH :

Die Gesellschafter der AdClear GmbH haben mit Gesellschafterbeschluss vom 17.11.2021 den Jahresabschluss zum 31.12.2020 mit einer Bilanzsumme von 671.749,55 Euro festgestellt.