Kohlermann
GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.895.477,83 |
1.895.477,83 |
| I.
Finanzanlagen |
1.895.477,83 |
1.895.477,83 |
| B.
Umlaufvermögen |
643.287,42 |
139.687,97 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
602.664,39 |
|
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
40.623,03 |
139.687,97 |
| Aktiva |
2.538.765,25 |
2.035.165,80 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
430.834,42 |
35.372,32 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
75.000,00 |
75.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
64.627,68 |
1.000,00 |
| IV.
Jahresüberschuss |
395.462,10 |
-63.627,68 |
| B.
Rückstellungen |
4.000,00 |
4.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.103.930,83 |
1.995.793,48 |
| Passiva |
2.538.765,25 |
2.035.165,80 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Die Kohlermann GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist
beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB
169428 eingetragen.
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2022 wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB)
aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des
GmbH-Gesetzes beachtet.
Die Gesellschaft erfüllt die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.
2.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im
Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gemäß
§ 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Bei der Erstellung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewandt:
Die Finanzanlagen sind mit ihren Anschaffungskosten
zzgl. Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Bei dauerhaften
Wertminderungen werden Abschreibungen auf den niedrigeren
beizulegenden Wert vorgenommen.
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
3.
Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz
Mit Wirkung zum 01.01.2022 hat die Kohlermann GmbH
einen Ergebnisabführungsvertrag mit der Arbeit und
Mehr GmbH abgeschlossen, der die Arbeit und Mehr GmbH zur
Abführung des gesamten Gewinns bzw. die Kohlermann
GmbH zum Ausgleich eines entstandenen Jahresfehlbetrags
verpflichtet. Das Jahresergebnis des Geschäftsjahres
2022 der Arbeit und Mehr GmbH in Höhe von TEUR 600
wird aufgrund des bestehenden
Ergebnisabführungsvertrags an die Kohlemann GmbH
abgeführt.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen umfassen
eine Forderung gegenüber der Arbeit und Mehr GmbH
aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags in
Höhe von TEUR 600.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten den
voraussichtlichen Aufwand für die Aufstellung des
Jahresabschlusses.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in
Höhe von T€ 450 enthalten, die mit 0,4 % verzinst
werden und ein unverzinsliches Darlehen in Höhe von
T€ 91.
Die Gesellschaft hat T€ 631 Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
gegenüber Kreditinstituten, Gesellschaftern und den
Verkäuferin.
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2022
|
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
675,0
|
150,00
|
525,00
|
0,00
|
gegenüber verbunden
Unternehmen
|
402,9
|
402,93
|
0,0
|
0,0
|
gegenüber
Gesellschaftern
|
541,0
|
0,0
|
0,0
|
541,0
|
sonstige Verb. Kaufpreis
Earn-Out
|
350,0
|
0,0
|
350,0
|
0,0
|
sonstige Verb.
Verkäuferdarlehen
|
150,0
|
15,0
|
120,0
|
15,0
|
Summe
|
2.118,9
|
567,9
|
995,0
|
556,0
|
Für die ausgewiesenen Verbindlichkeiten
bestehen, abgesehen von branchenüblichen
Eigentumsvorbehalten für die Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen, keine Sicherheiten.
Nicht in der Bilanz ausgewiesene finanzielle
Verpflichtungen, Eventualverbindlichkeiten und sonstige
Haftungsverhältnisse bestehen nicht.
Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau
Dörte Kohlermann, Kauffrau.
4.
Ergebnisverwendung
Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss von
€ 395.462,10 auf neue Rechnung vorzutragen.
Hamburg, den
|
5. Dezember 2023
|
Kohlermann GmbH
|
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|
(Geschäftsführerin)
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2023
festgestellt.
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