Helios REOco GmbHLiquidated

Helios REOco GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022

Anhang 2022

Helios REOco GmbH, Wiesbaden,

Amtsgericht Wiesbaden, HRB 25469

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach § 266 HGB sowie hierzu ergangenen Nebenvorschriften. Vom gesetzlich vorgegebenen Gliederungsschema wurde nicht abgewichen.

Bei der Bewertung wurden die Vorschriften der §§ 252 ff. HGB zugrunde gelegt. Danach wurden die Wertansätze zu Anschaffungs- und Herstellungskosten vorgenommen, soweit nicht ein niedrigerer Wertansatz nach Handels- oder Steuerrecht geboten war.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die gebildeten Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die bis zum Jahr 2018 in den Vorräten ausgewiesenen "Grundstück und Bauten", die Wohn-Immobilien, die in Zwangsversteigerungen erworben wurden, betrafen, wurden bereits im Laufe des Jahres 2019 vollständig verkauft.

Zum Jahresende belief sich das Stammkapital der Gesellschaft auf TEUR 25. Das Stammkapital ist voll eingezahlt und wurde am 31. Dezember 2022 von der Helios DE Investments Designated Activity Company, Dublin, Irland, gehalten.

Der Verlustvortrag beträgt TEUR 815 und der Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022 wird mit TEUR 16 ausgewiesen (Vorjahr: Jahres- fehlbetrag TEUR 19).

Damit ergibt sich eine bilanzielle Überschuldung in Höhe von TEUR 806, die als "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" auf der Aktivseite ausgewiesen ist.

Zur Vermeidung der Überschuldung tritt die Gesellschafterin Helios DE Investments Designated Activity Company mit ihren Forderungen gegenüber der Gesellschaft, die zum 31. Dezember 2022 mit TEUR 804 den "Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin" ausgewiesen sind, im Rang hinter sämtliche Ansprüche aller anderen gegenwärtigen und zukünftigen Gläubiger der Helios REOco GmbH zurück. Es verbleibt eine rechnerische bilanzielle Überschuldung von T€ 2. Die vorliegende Finanzplanung führt zum Ergebnis, dass zukünftige Zahlungsverpflichtungen mit einer Wahrscheinlichkeit > 50 % erfüllt werden können, es liegt somit eine positive Fortführungsprognose vor und es erübrigen sich alle insolvenzrechtlichen Verpflichtungen.

Die Fälligkeit der einzelnen auf der Passivseite ausgewiesenen Verbindlichkeiten liegt unter einem Jahr.

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft in 2022:

Herr Philipp Meinecke, Frankfurt/Main

Herr Constantine M. Dakolias, New York, New York, USA

Herr James K. Noble III, New York, New York, USA

Die Gesellschaft hat bei Aufstellung des Anhangs die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 288 Satz 1 HGB in Anspruch genommen.

Während des Geschäftsjahres 2022 wurden keine Mitarbeiter beschäftigt. Für ihre Geschäftstätigkeit bedient sich die Gesellschaft eines Dienstleisters.

Es wird vorgeschlagen, den sich ergebenden Jahresfehbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.