CEE Fund Advisory GmbHLiquidated

CEE Fund Advisory GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss
  

a. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gliederung und der Ausweis der Posten der Bilanz entsprechen den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften, insbesondere des § 288 HGB, teilweise gebrauch gemacht.
  

1. Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten nach den handelsrechtlichen Vorschriften bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die Gegenstände des abnutzbaren Anlagevermögens werden über die voraussichtlichen Nutzungsdauern abgeschrieben.
In Fällen dauerhafter Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den nie­drigeren beizulegenden Bilanzwert vorgenommen.
  

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Gründe für eine Wertberichtigung liegen nicht vor.
  

3. Guthaben bei Kreditinstituten

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nominalwert angesetzt.
  

4. Rückstellungen

Zur Abdeckung von ungewissen Verbindlichkeiten hat die Gesellschaft im angemessenen Umfang Rückstellungen gebildet. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte gemäß § 253 Abs. 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag. Die voraussichtliche Restlaufzeit der Rückstellungen ist jeweils kleiner als ein Jahr.
  

5. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.


b . Bewertungsmaßnahmen

Es werden keine außerplanmäßigen Abschreibungen oder Zuschreibungen vorgenommen.


II. Ergänzende Angaben
  

1. Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung waren im Geschäftsjahr 2015 die folgenden Personen befugt:

Herr Jan Kiel, Diplom-Volkswirt, Hamburg,
Herr Steve-Julian Sowinski, Master of Science in Economics, Hamburg.

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 2. Alt. BGB befreit.
  

2. Eigenkapital

Die Gesellschaft verfügt zum Abschlussstichtag über einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von € 1.287.292,13 (i.Vj.: € 469.622,57) und ist somit bilanziell überschuldet. Es bestehen am Abschlussstichtag Darlehens- und Zinsverbindlichkeiten in Höhe von T€ 1.014, die dem Rangrücktritt unterliegen. Über das bereits gewährte Darlehen hinaus verfügt die Gesellschaft über weitere Finanzierungszusagen des Gesellschafters von bis zu T€ 1.000, wodurch die Liquidität der Gesellschaft auf Basis der aktuellen Unternehmensplanung bis März 2017 sichergestellt ist. Die Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 erfolgte trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmertätigkeit (§252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft weiterhin gegeben ist und die Fortführung im Sinne von § 19 Abs. 2 InsO aufgrund einer positiven Fortbestehensprognose überwiegend wahrscheinlich ist.
  

3. Angaben zu den Arbeitnehmern

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2015 durchschnittlich 4 eigene ArbeitnehmerInnen.
  

4. Vorjahreswerte

Die Gesellschaft wurde am 24. April 2014 gegründet, so dass es sich bei den Vorjahreszahlen um die eines Rumpfgeschäftsjahres handelt. Entsprechend sind die Vorjahreszahlen nicht vergleichbar.
  

5. Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen für den größten Kreis an Unternehmen im Sinne des § 285 Satz 1 Nr. 14 HGB ist die Bankhaus Lampe KG, Bielefeld, die mittelbar 100 % der Anteile an der Gesellschaft hält. Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Bankhaus Lampe KG mit einbezogen. Der Konzernabschluss der Bankhaus Lampe KG wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Mutterunternehmen für den kleinsten Kreis an Unternehmen im Sinne des § 285 Satz 1 Nr. 14 HGB ist die Lampe Equity Management GmbH, Hamburg, die unmittelbar 100 % der Anteile an der Gesellschaft hält. Der Jahresabschluss wird in den freiwilligen Konzernabschluss der Lampe Equity Management GmbH mit einbezogen.


Hamburg, den 11.01.2016


gez. Jan Kiel


gez. Steve-Julian Sowinski

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.08.2016 festgestellt.