Coolhouse AG

Coolhouse AG

Kolbermoor

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Coolhouse AG hat ihren Sitz in Kolbermoor und wird im Handelsregister B des Amtsgerichts Traunstein unter der Registernummer HRB 16192 geführt

Der Jahresabschluss der Coolhouse AG wurde unter Beachtung der deutschen Rechnungslegungsvorschriften für Kaufleute gemäß §§ 242 ff. HGB und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 ff. HGB sowie des Aktiengesetzes aufgestellt.

Die Coolhouse AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den §§ 266 und 275 HGB. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Zur Verbesserung der Darstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und "Davon-Vermerke" in diesem Anhang gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich unverändert.

Die entgeltlich erworbenen immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von bis zu EUR 250,00 wurden in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften im Anschaffungsjahr in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter (Sammelposten)mit Anschaffungskosten bis zu EUR 1.000,00 wurden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigen.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nennbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe ihres Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben und Einnahmen, die Aufwendungen und Erträge nach dem Abschlussstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 6.384,00 EUR (Vorjahr: 6.384,00 EUR).

2. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital weist das Grundkapital der Gesellschaft aus. Das Grundkapital beträgt EUR 60.000,00 und ist eingeteilt in Aktien im Nennbetrag von je EUR 5,00. Es setzt sich aus 10.000 Stammaktien und 2.000 Vorzugsaktien zusammen. Die Aktien lauten auf den Namen der Aktionäre und können lediglich mit Zustimmung der Gesellschaft übertragen werden.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zum 31. Dezember 2022 weisen in Höhe von EUR 26.643,20 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von EUR 8.715,07 eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren und in Höhe von EUR 253.125,00 eine Restlaufzeit von über fünf Jahren auf.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen zum 31. Dezember 2022 weisen in voller Höhe von EUR 285.498,47 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf.

Die sonstigen Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2022 weisen in Höhe von EUR 158.653,55 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in Höhe von EUR 148.927,36 eine Restlaufzeit von einem bis fünf Jahren und in Höhe von EUR 172.278,69 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren auf. In den sonstigen Verbindlichkeiten werden zum 31. Dezember 2022 Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 26.610,32 und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von EUR 904,62 ausgewiesen.

In den sonstige Verbindlichkeiten sind zum 31. Dezember 2022 Verbindlichkeiten aus Darlehen mit einem vereinbarten Rangrücktritt gegenüber sämtlichen Gläubigern der Gesellschaft in Höhe von EUR 154.105,59 enthalten. Mit ebenfalls zurückgetretenen Gläubigern besteht für diese Darlehen Gleichrang.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 66.836,46 EUR sonstige
finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
· Mietverträge:            EUR 39.501,03 (bis längstens zum 31. Januar 2025)
· Leasingverträge:      EUR 27.335,43 (bis längstens zum 30. Oktober 2024)

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Ergänzende Angaben nach § 158 AktG

Unter Berücksichtigung des Jahresüberschusses des Geschäftsjahres 2022 in Höhe von EUR 27.771,35 und des Verlustvortrags zum 31. Dezember 2022 in Höhe von EUR 44.888,87 beträgt der Bilanzverlust zum 31. Dezember 2022 EUR 17.117,52. Entnahmen aus und Einstellungen in die Kapitalrücklage und die Gewinnrücklagen fanden im Geschäftsjahr 2021 nicht statt.

V. Sonstige Angaben

1. Vorstand

Dem Vorstand der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr 2022 die folgenden Mitglieder an:
·  Herr Kersten Hoppe, Kaufmann

2. Aufsichtsrat

Dem Aufsichstrat der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr 2022 die folgenden Mitglieder an:
·  Herr Werner Schmid, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer (Vorsitzender)
·  Herr Thomas Brunner, Kaufmann
·  Frau Brigitte Oetjen, Kauffrau

3. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftige im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 13 Arbeitnehmer.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.04.2024 festgestellt.