DiBaFo Servicegesellschaft mbH

DiBaFo Servicegesellschaft mbH

Bamberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

DiBaFo Servicegesellschaft mbH, Bamberg
Anhang für 2023
I. Allgemeine Erläuterungen

Die Firma der Gesellschaft lautet DiBaFo Servicegesellschaft mbH. Sitz ist Bamberg. Die Gesellschaft ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Bamberg unter der Nummer HRB 5373 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nach­fol­genden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen linear vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer, die sich grundsätzlich mindestens an den amtlichen AfA-Tabellen der Finanzverwaltung orientiert. Seit dem 1. Januar 2018 werden geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 250 netto sofort als Aufwand erfasst und geringwertige Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten von netto EUR 250 bis EUR 1.000 über 5 Jahre linear abgeschrieben. Da im Hinblick auf das gesamte Anlagevermögen die geringwertigen   Vermögensgegenstände nicht von untergeordneter Bedeutung sind, erfolgt handelsrechtlich keine Poolbildung, wie sie das Steuerrecht vorsieht.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen für Steuern wurden nach den für das Veranlagungsjahr 2023 geltenden Steuersätzen berechnet.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Ver­bindlichkeiten. Diese sind zum Erfüllungsbetrag (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen aus Steuern.

Die Forderungen gegen Gesellschafter resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert T€ 25, es ist voll einbezahlt.

Die Kapitalrücklage in Höhe von T€ 64 resultiert aus der Einbringung eines Teilbetriebs.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen im Wesentlichen Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 10 (Vj. T€ 15) sowie Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt in Höhe von T€ 65 (Vj. T€ 66) enthalten.
Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen Verpflichtungen aus Leasingverträgen über insgesamt T€ 61. Diese werden wie folgt fällig:
-  Bis 1 Jahr nach Bilanzstichtag:   T€ 22
-  2 bis 5 Jahre nach Bilanzstichtag:  T€ 39
IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stammen im Wesentlichen aus Reinigungsdienstleistungen gegenüber der Gesellschaft Diakonisches Werk -Innere Mission- Bamberg-Forchheim e.V., Bamberg.

Sonstige betriebliche Erträge

Der Ausweis enthält Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von T€ 11 (Vj. T€ 7).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Unter diesem Posten werden hauptsächlich Verwaltungskosten, Versicherungen, Beiträge, Fahrzeugkosten, Reisekosten, Reparaturen und Instandhaltungen erfasst.
V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 68 Mitarbeiter (Vj. 70 Mitarbeiter) beschäftigt.

In der Bilanz und GuV nicht berücksichtigte Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind

Bisher sind keine Vorgänge bekannt, über die zu berichten wäre,

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.06.2024 festgestellt.