M & C
Michele GmbH
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.268,00 |
21.168,00 |
| I.
Sachanlagen |
17.268,00 |
21.168,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
79.863,65 |
52.182,01 |
| I.
Vorräte |
22.283,48 |
14.891,67 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
53.237,07 |
35.935,32 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
14.001,11 |
12.157,66 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.343,10 |
1.355,02 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.980,41 |
5.513,94 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
3.468,13 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
102.112,06 |
82.332,08 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
5.072,30 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
28.468,13 |
44.835,07 |
| III.
Jahresüberschuss |
8.540,43 |
16.366,94 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
3.468,13 |
| B.
Rückstellungen |
2.200,00 |
2.400,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
94.839,76 |
79.932,08 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
85.563,68 |
66.325,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
102.112,06 |
82.332,08 |
Anhang
zum Jahresabschluss
zum 31. Dezember 2011
M & C Michele GmbH
Gaststätte
Duisburger Straße 6
40477 Düsseldorf
I.
ALLGEMEINE ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND
BEWERTUNGSMETHODEN
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach
handelsrechtlichen Rechnungslegungsgrundsätzen unter
Beachtung der für Kapitalgesellschaften geltenden
ergänzenden Vorschriften der
§§ 264 ff. HGB aufgestellt.
Da die Gesellschaft zwei der nachstehenden drei
Merkmale
- Bilanzsumme 4,84 Mio €
- Umsatz 9,68 Mio €
- Arbeitnehmer im Jahresdurchschnitt 50
an den Abschlussstichtagen von zwei aufeinander
folgenden Geschäftsjahren nicht überschritten
hat, ist die Berichtsfirma nach § 267 Absatz 1 HGB als
"kleine Kapitalgesellschaft" einzuordnen.
Für die
Gliederung der Bilanz wurde § 266 Absatz 1 Satz
1 sowie Absatz 2 und 3 HGB angewendet; von der
Möglichkeit des verkürzten Ausweises
gemäß § 266 Absatz 1 Satz 3 HGB wurde kein
Gebrauch gemacht.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt; demgemäß
erfolgt die Gliederung nach § 275 Absatz 2 HGB.
Die
Bewertung der Vermögenswerte und Schulden
erfolgte nach den gesetzlichen Bestimmungen der
§§ 252 ff. HGB.
Forderungen und die sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag
angesetzt.
Bei der Bildung der
Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken
und ungewissen Verbindlichkeiten im Rahmen
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung
getragen.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Die
Bestandsnachweise für die Vermögenswerte
und Schulden werden durch
- Saldenlisten
- Unterlagen über die Bemessung von
Rückstellungen
geführt.
II.
ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER
BILANZ
UND DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
Mindestangaben
Von den Erleichterungen des § 288 HGB für
kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.
Sonstige Vermögensgegenstände
Eine Forderung gegenüber dem
geschäftsführenden Gesellschafter ergibt sich aus
Überzahlungen im laufenden Jahr, die mit 6 % verzinst
wird. Die Laufzeit ist unbestimmt. Im Geschäftsjahr
wurden keine
Tilgungen geleistet.
€ 4.423,63
Sonstige Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter
ergibt sich aus der seinerzeitigen Umgliederung der
Privatkonten und des Kapitals aus der Einzelunternehmung
durch die Umwandlung in
die GmbH. Für diese Verbindlichkeit liegt eine
Rangrücktrittsvereinbarung in Höhe von €
31.500,00 vor.
€ 31.896,58
III.
ERGÄNZENDE ANGABEN
Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurde die Geschäftsführung durch den
Gesellschafter
Michele Salamone, Kaufmann
wahrgenommen.
Düsseldorf, den 21. Juni 2012
gez. durch die Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.10.2012 festgestellt.
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