Entrada GmbHLiquidated

Entrada GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

AKTIVA

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis 31.12.2009

Entrada GmbH, Frankfurt am Main

I. Vorbemerkung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB unter Beachtung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2009 wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise Gebrauch gemacht. Bei der Offenlegung werden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften weitgehend in Anspruch genommen.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Ansatz und die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten erfolgt nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung.

Das Anlagevermögen besteht ausschließlich aus einer Beteiligung, die zu Anschaffungskosten bewertet ist. Bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung wird gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB eine außerplanmäßige Abschreibung auf den niedrigeren Wert vorgenommen, welcher der Beteiligung am Abschlussstichtag beizulegen ist. Sofern sich in einem späteren Geschäftsjahr herausstellt, dass die Gründe für die außerplanmäßige Abschreibung nicht mehr bestehen, wird der Betrag dieser Abschreibung gemäß § 280 Abs. 1 HGB wieder zugeschrieben.

Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt mit den Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert; Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Rückstellungen für hinsichtlich des Zeitpunktes und der Höhe nach ungewisse Verbindlichkeiten werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Bei den ausgewiesenen Finanzanlagen (EUR 39,1 Mio.) handelt es sich um eine 23%-ige Beteiligung an der RP Vilbeler Fondsgesellschaft mbH, Frankfurt am Main. Das Eigenkapital der RP Vilbeler Fondsgesellschaft mbH beträgt Ende 2008 EUR 252,1 Mio. Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2008 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 61 ab. Die Finanzanlagen sind zu den Anschaffungskosten bilanziert.

Die unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Beträge sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Guthaben bei Kreditinstituten werden bei der Commerzbank AG, Frankfurt am Main, unterhalten.

Das Genussrechtskapital resultiert aus der Ausgabe von 35.820 Genussscheinen mit einem Gesamtnominalbetrag von TEUR 35.820.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden die Bruttoausschüttung an die Genussscheininhaber für das Geschäftsjahr 2009 in Höhe von TEUR 500, die am 27. Januar 2010 erfolgte, sowie eine Verbindlichkeit gegenüber der Gesellschafterin (TEUR 1) ausgewiesen. Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

IV. Erläuterungen zur Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

Die Gesellschaft wird durch zwei Geschäftsführer gemeinschaftlich oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten.

V. Angaben zum Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und wird zu 100% von der Anovia Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main, gehalten. Der Jahresabschluss der Anovia Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main, ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main hinterlegt (HRB 51672).

Das Eigenkapital der Entrada GmbH beträgt Ende 2009 EUR 39,4 Mio. Innerhalb des Eigenkapitals ist ein Genussrechtskapital mit einem Gesamtnominalbetrag von TEUR 35.820 ausgewiesen. Das Genussrechtskapital resultiert aus der Ausgabe von 35.820 Genussscheinen mit einem Nominalbetrag von jeweils TEUR 1. Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2009 mit einem Bilanzgewinn in Höhe von TEUR 3.506 ab.

VI. Angaben zur Gewinnverwendung

In den Bilanzgewinn für das Geschäftsjahr 2009 in Höhe von EUR 3.506.035,88 ist der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von EUR 3.487.349,92 einbezogen worden. Die Geschäftsführung schlägt vor, an die Alleingesellschafterin für das Geschäftsjahr 2009 eine Gewinnausschüttung in Höhe von EUR 2.500,00 vorzunehmen und den verbleibenden Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Bei dem vorstehenden Jahresabschluss - Bilanz und Anhang - handelt es sich um die nach § 326 HGB für Offenlegungszwecke verkürzte Fassung. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem freiwillig aufgestellten Lagebericht wurde der folgende Bestätigungsvermerk erteilt:

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die Entrada GmbH

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Entrada GmbH, Frankfurt am Main, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2009 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Feststellung des Jahresabschlusses

Entrada GmbH, Frankfurt am Main
HR B 56202

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurde am 01. Juni 2010 festgestellt.