Vireo Ventures Management GmbH

Vireo Ventures Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 22.02.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Firmenname laut Registergericht: Vireo Ventures Management GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin

Register-Nr.: HRB 239293 B

Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 9. Februar 2022 geründet. Das Geschäftsjahr umfasst das Kalenderjahr. Die Aufnahme der Geschäftstätigkeit erfolgte mit Einzahlung des Stammkapitals. Die Gesellschaft wurde am 28.02.2022 ins Handelsregister eingetragen. Der vorliegende Jahresabschluss umfasst das Rumpfgeschäftsjahr vom 22. Februar bis zum 31. Dezember 2022.

Die Gesellschaft ist eine registrierte Kapitalverwaltungsgesellschaft (registrierte AIF-KVG; § 44 Abs. 1 und Abs. 3 i.V.m. § 2 Abs. 4 KAGB), für die die Ausnahmeregelungen des § 2 Abs. 4 KAGB gelten. Ergänzend erfolgte eine Registrierung gemäß Artikel 14 EuVECA-VO. Die Gesellschaft hat eine vollumfängliche Rechnungslegungspflicht zu beachten (§ 45 KAGB). Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzen Vorschriften für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) und der Lagebericht nach § 289 HGB aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2022 eine kleine Kapitalverwaltungsgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für den Anhang nach § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach § 266 und § 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Annahmen zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (going-concern) aufgestellt.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen in den Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wird der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert bei voraussichtlich dauernder Wertminderung angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu ihrem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken in ausreichender Höhe berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag. Künftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise auf deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Zum 31. Dezember 2022 wurden auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten des Umlaufvermögens mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden dabei das Realisationsprinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB und das Anschaffungskostenprinzip gemäß § 253 Abs. 1 Satz 1 HGB beachtet.

III. Angaben zu Bilanz

Das Anlagevermögen betrifft die 100 % Beteiligung an der Vireo Ventures GP GmbH.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (EUR 68.111,32) betreffen insbesondere Forderungen aus Managementgebühren (EUR 26.000) und Kostenerstattungen (EUR 42.111,32). Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen haben ebenfalls eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Rückstellungen betreffen mit EUR 12.900,00 die Kosten für die Jahresabschlussprüfung, mit EUR 8.520,40 Kosten der laufenden Buchführung, Jahresabschlusserstellung, Steuererklärung und mit EUR 2.400,00 für die Erstellung der Risikoanalyse im Sinne des Geldwäschegesetzes.

IV. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB aus noch nicht voll eingezahlten Anteilen an Kapitalgesellschaften. Die maximale Inanspruchnahme beträgt EUR 12.500,00.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Die Entwicklungen und Turbulenzen im Bankensektor und die damit verbundenen Instabilitäten einzelner Kreditinstitute veranlassten die Geschäftsführung, mögliche Auswirkungen und potenzielle Risiken in Bezug auf Einlagen, Darlehensverträge, einschließlich Kreditlinien für den Fonds, die Portfoliounternehmen und die Anleger zu bewerten. Als Ergebnis dieser Bewertung sind zum jetzigen Zeitpunkt keine wesentlichen Auswirkungen auf die Finanz- und Ertragslage und die Unternehmensfortführung der Gesellschaft bekannt.

Mitglieder der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens geführt durch:

Matthias Engel (Fondsmanager), Berlin

Felix Krause (Fondsmanager), Berlin

Mischa Wetzel (Fondsmanager), Berlin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. Dezember 2023